Instituto Electoral del Estado de México
Fr. años 2011-2015                           Fr. 2018 y posteriores
LISTADO DE FRACCIONES
Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
del 2016
No existen registros

Registro: 001

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : 01/01/2015 al 31/12/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : De resultados
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 1
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0012/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0012/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar el impacto logrado con la ejecución del Programa Anual de Actividades de la Unidad de Comunicación Social, mediante el análisis de los indicadores establecidos a través de la metodología del marco lógico.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el 28 de junio de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Programa Anual de Auditoría Interna para el ejercicio 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/214/2015 de fecha 29 de octubre de 2015 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-0298-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Sin observaciones.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 1.- INFORME DE AUDITORÍA RES UCS 7 (2).pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 1.- INFORME DE AUDITORÍA RES UCS 7 (2).pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA DE RESULTADOS A LA UNIDAD
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. María Verónica Veloz Valencia
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 0
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : N/A
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2018-08-10 11:57:08
Fecha de validación : 2018-08-15 11:32:51
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 002

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero - Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : 01/01/2015 al 31/12/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Operacional
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 2
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0013/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0013/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de las operaciones realizadas durante la ejecución del Programa Anual de Actividades de la Dirección de Organización; así como la eficiencia de los controles implementados
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el 28 de junio de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015, autorizado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/22/2014.
- Programa Anual de Auditoría Interna para el ejercicio 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/214/2015 de fecha 29 de octubre de 2015 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-0274-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Sin observaciones
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 2.- INFORME DE AUDITORÍA OPERACIONAL A LA DIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 2.- INFORME DE AUDITORÍA OPERACIONAL A LA DIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA OPERACIONAL A LA DIRECCIÓN
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. Víctor Hugo Cíntora Vílchis
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 0
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : N/A
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2016-10-17 15:22:54
Fecha de validación : 2016-10-18 10:28:22
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 003

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : 01/07/2015 al 31/12/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Contable
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 3
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0124/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0124/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar que la administración del capítulo 1000 relativo a los recursos humanos, se realice de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que regulen su ejercicio
Rubros sujetos a revisión : Capítulo 1000
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.
- Código Electoral del Estado de México.
- Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015, autorizado en el acuerdo número 14 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 03 de febrero de 2015.
- Modificaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015, autorizado en el acuerdo número 65 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 30 de abril de 2015.
- Proyecto de Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal 2015, autorizado en el acuerdo número 23 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 21 de agosto de 2014.
- Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del 2015, autorizado en el acuerdo número 16 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 03 de febrero de 2015.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OF IEEM-CG-0337-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Observaciones solventadas durante la ejecución de la auditoría.
1.- Las pólizas contables revisadas de la muestra, que evidencian los importes del registro presupuestal y contable del ejercicio de los recursos financieros correspondientes al Capítulo de Gasto 1000 “Servicios Personales”, no cuentan con la documentación fuente suficiente que permita verificar las mencionadas operaciones, así como evidencia del proceso de elaboración, registro y supervisión del trabajo contable realizado.
2.- Se detectó el pago de aguinaldo para un servidor público electoral, al calcular más de los 40 días que corresponden al segundo periodo de pago.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 2016 AU_03_2016 CAP 1000 V_P INFORME CONTABLE DA.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 2016 AU_03_2016 CAP 1000 V_P INFORME CONTABLE DA.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : NINGUNA
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. José Mondragón Pedrero
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Solventadas durante la auditoría.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2019-12-02 13:24:43
Fecha de validación : 2019-12-02 13:28:59
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 004

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015-2016
Periodo auditado : 01/01/2015 al 20/05/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Operacional
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 4
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/232/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/232/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de las operaciones realizadas durante la ejecución del Programa Anual de Actividades de la Dirección de Partidos Políticos; así como la eficiencia de los controles implementados; principalmente de las actividades relativas a la constitución y registro de los partidos políticos y las obligaciones de los mismos.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México publicado en Gaceta de Gobierno el 28 de junio de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de Septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de Septiembre de 2014.
- Manual de Procedimientos para el Registro de Representantes de Partidos Políticos y Candidatos Independientes ante los Órganos del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/42/2014.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-684-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Sin observaciones.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 4.- INFORME DE AUDITORIA OPERACIONAL A LA DIRECCIÓN DE PARTIDOS POLÍTICOS.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 4.- INFORME DE AUDITORIA OPERACIONAL A LA DIRECCIÓN DE PARTIDOS POLÍTICOS.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA OPERACIONAL A LA DIRECCIÓN
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Mtro. Francisco Javier López Corral
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 0
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : N/A
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2016-11-09 13:12:42
Fecha de validación : 2016-11-10 11:19:53
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 005

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015-2016
Periodo auditado : 01/07/2015 al 31/05/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : De Resultados
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 5
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/232/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/232/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar el impacto logrado con la ejecución del Programa Anual de Actividades del Centro de Formación y Documentación Electoral, mediante el análisis de los indicadores establecidos a través de la metodología del marco lógico.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el 28 de junio de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Programa Anual de Auditoría Interna para el ejercicio 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/214/2015 de fecha 29 de octubre de 2015 por el Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio notificacion de resultados IEEM-CG-754-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1.-En 3 actividades, se consideró un presupuesto para gastos de alimentos, sin embargo, estos fueron absorbidos por la Dirección de Administración, desconociendo los motivos o razones por los cuales no fueron cargados a las partidas correspondientes del área auditada.
2.- Derivado del análisis efectuado al Propósito 1 “Mejorar la satisfacción de quienes utilizan los servicios académicos”, con sus dos componentes P1C1 y P1C2 y sus actividades P1C1A1, P1C2A2 y P1C2A8 y el Propósito 2 “Eficaces servicios de apoyo e información” con el Componente P2C1 y su actividad P2C1A5 correspondiente al ejercicio 2015, se concluye que los objetivos fueron parcialmente logrados.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 5.- INFORME DE AUDITORÍA RES CFDE 8[1].pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 5.- INFORME DE AUDITORÍA RES CFDE 8[1].pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE AUDITORÍA DE RESULTADOS AL CENTRO DE FO
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : DR. RANULFO IGOR VIVERO ÁVILA
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : IEEM/CG/CFDE/605/2016
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2016-11-09 13:08:41
Fecha de validación : 2016-11-10 11:19:53
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 006

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : 01/01/2016 al 30/06/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Operacional
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 6
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0483/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0483/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de las operaciones realizadas durante la ejecución del programa anual de actividades de la Secretaría Ejecutiva; así como la eficiencia de los controles implementados; en la utilización de la infraestructura instalada, el personal asignado y su competencia; el impacto logrado con dichas actividades mediante el análisis de los indicadores establecidos.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el 31 de mayo de 2016.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Programa Anual de Auditoría Interna para el ejercicio 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/214/2015 de fecha 29 de octubre de 2015 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.
- Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/19/2016 de fecha 27 de enero de 2016 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.
- Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/18/2016 de fecha 27 de enero de 2016 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio en el que se remite informe IEEM-CG-1039-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1. La estructura de la Secretaría Ejecutiva que se presenta en el Manual de Organización y la que se enuncia en el Reglamento Interno del IEEM no son coincidentes, ya que en el Reglamento solo se referencian dos Subdirecciones; la de Medios de Impugnación y la de Quejas y Denuncias, mientras que en el Manual se plasman seis subdirecciones, siendo las dos anteriores más las Subdirecciones de Innovación Institucional, de Seguimiento y Vinculación, de Transparencia y Acceso a la Información; y de Acuerdos, Documentación de Órganos Colegiados, Certificaciones y Oficialía Electoral; lo anterior, no obstante que ambos documentos fueron aprobados por el Consejo General en su sesión extraordinaria del 23 de septiembre de 2014.
2. Los responsables del control de los gastos no cuentan con un control detallado de los mismos, derivado de que en el formato “Solicitud de comprobación de gastos” no se encuentra debidamente requisitado en lo correspondiente al apartado de “fin, propósito componente y actividad”, por lo que no es posible identificar a que actividad se realizan los cargos y afectaciones presupuestales.
3. No se considera necesaria la contratación bajo el régimen de honorarios, toda vez que del informe de actividades realizadas durante marzo y mayo de 2016 y de la documentación soporte correspondiente, además de las cargas de trabajo analizadas, se concluye que la Secretaría Ejecutiva cuenta con personal suficiente y competente para realizar tales actividades.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 6.- INFORME DE AUDITORÍA OPERACIONAL A LA SECRETARÍA EJECUTIVA (2).pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 6.- INFORME DE AUDITORÍA OPERACIONAL A LA SECRETARÍA EJECUTIVA (2).pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA OPERACIONAL A LA SECRETARÍ
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : M. en A.P. Francisco Javier López Corral
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 3
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Solventadas durante la auditoría
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2018-08-10 12:56:29
Fecha de validación : 2018-08-15 11:32:51
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 007

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015-2016
Periodo auditado : 01/01/2015 al 30/06/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Contable
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 7
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0484/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0484/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Confirmar la existencia física del activo, la documentación que acredite su propiedad y que se encuentren adecuadamente registrados contablemente; así como evaluar el control interno aplicado para este concepto
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el 31 de mayo de 2016.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Programa Anual de Auditoría Interna para el ejercicio 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/214/2015 de fecha 29 de octubre de 2015 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.
- Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/19/2016 de fecha 27 de enero de 2016 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.
- Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2016, aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/18/2016 de fecha 27 de enero de 2016 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio en el que se remite informe IEEM-CG-0942-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1. Se detectó que 28 activos fijos de una base de datos de 6,460, no se encuentran considerados para el cálculo de la depreciación acumulada a marzo de 2016.
2. De la revisión a los contratos de comodato celebrados por el Instituto Electoral del Estado de México con las representaciones de los partidos, se detectó que 3 de 9, no están actualizados, ya que no cuentan con la firma del actual representante propietario ante el Consejo General del IEEM, además en uno de ellos existen discrepancias entre el número de contrato de comodato y su anexo correspondiente.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 7.- INFORME DE AUDITORÍA CONTABLE AL ACTIVO FIJO.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 7.- INFORME DE AUDITORÍA CONTABLE AL ACTIVO FIJO.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE AUDITORÍA CONTABLE AL ACTIVO FIJO.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. José Mondragón Pedrero
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 3
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Solventadas durante la auditoría
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2016-11-09 12:23:36
Fecha de validación : 2016-11-10 11:19:53
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 008

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : 01/01/2016 al 22/09/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Operacional
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 9
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0870/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0870/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar la eficiencia, eficacia y economía de las operaciones realizadas durante la ejecución del Programa Anual de Actividades de la Unidad Técnica para la Operación y Administración de Servidores Electorales en Órganos Desconcentrados; así como la eficiencia de los controles implementados.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México publicado en Gaceta de Gobierno el 28 de junio de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de Septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de Septiembre de 2014.
- Modificaciones al Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/65/2016, publicado en Gaceta de Gobierno el día 12 de Agosto de 2016.
- Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2016, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/19/2016, publicado en Gaceta de Gobierno el día 29 de Enero de 2016.
- Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2016, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/18/2016, publicado en Gaceta de Gobierno el día 29 de Enero de 2016.
- Lineamientos para la Designación de Vocales de las Juntas Distritales del Proceso Electoral 2016-2017, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/57/2016, publicado en Gaceta de Gobierno el día 26 de Mayo de 2016.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio con el que se remite informe IEEM-CG-0007-2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1. Se detectaron deficiencias en el control y asignación del ejercicio del presupuesto.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 9.- INFORME DE AUDITORÍA OPERACIONAL AL UTOAPEOD_3.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 9.- INFORME DE AUDITORÍA OPERACIONAL AL UTOAPEOD_3.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA OPERACIONAL A LA UNIDAD T
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. Mariana Macedo Macedo
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 1
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Solventada durante la auditoría
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2016-11-09 12:59:42
Fecha de validación : 2016-11-10 11:19:53
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 009

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : 01/01/2016 al 28/09/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : De Resultados
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 10
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0838/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0838/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evalúar el impacto logrado con la ejecución del Programa Anual de Actividades de la Dirección, mediante el análisis de los indicadores establecidos a través de la metodología del marco lógico.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : ? Código Electoral del Estado de México, publicado en la Gaceta del Gobierno el 28 de junio de 2014.
? Decreto número 85 de la LIX Legislatura Local, por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones del Código Electoral del Estado de México, publicado en la Gaceta del Gobierno el 31 de mayo de 2016.
? Acuerdo del Consejo General número IEEM/CG/63/2016, por el que se determina el cambio de denominación de la Dirección de Capacitación del Instituto Electoral del Estado de México, por la de Dirección de Participación Ciudadana y se realiza la designación de su titular, publicado en la Gaceta del Gobierno el 12 de agosto de 2016.
? Adecuaciones al Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, aprobado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en la Gaceta del Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
? Adecuaciones al Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, aprobado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/65/2016, publicado en la Gaceta del Gobierno el 12 de agosto de 2016.
? Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2016, aprobado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/19/2016, publicado en la Gaceta del Gobierno el 29 de enero de 2016.
? Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2016, aprobado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/18/2016, publicado en la Gaceta del Gobierno el 29 de enero de 2016.
? Programa Anual de Auditoría Interna para el ejercicio 2016, aprobado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/214/2015 y publicado en la Gaceta del Gobierno el 6 de noviembre de 2015.
? Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, aprobado por el Consejo General mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en la Gaceta del Gobierno el 30 de septiembre de 2014.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1. En los Informes de Apertura Programática de Enero a Junio de 2016, se observaron inconsistencias en cuanto al cálculo del avance en los porcentajes mensuales.
2. Se detectó que la actividad F3P1C1A4, presentaba un avance de cumplimiento en los informes de febrero a mayo de 2016, no obstante que no se habían llevado a cabo visitas guiadas.
3. El área auditada, solicitó la ampliación presupuestal de la partida 3363 de la actividad F3P1C1A2 para alcanzar un total de $494,760.00 monto que al mes de agosto de 2016, no se ha ejercido, aun cuando de conformidad con lo establecido en el presupuesto a detalle autorizado 2016, estaba programada para el mes de febrero de 2016.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 10.- INFORME DE AUDITORÍA DIRECCIÓN DE CAPACITACIÓN.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 10.- INFORME DE AUDITORÍA DIRECCIÓN DE CAPACITACIÓN.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE AUDITORÍADE RESULTADOS A LA DIRECCIÓN D
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : MTRA. LILIANA MARTÍNEZ GARNICA
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 3
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : IEEM/DPC/0233/2016
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2016-11-14 09:38:34
Fecha de validación : 2016-11-16 15:40:24
Área o unidad administrativa responsable de la información : 3977

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 10

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : 01/01/2016 AL 31/07/2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : AUDITORÍA INTERNA
Tipo de auditoría : CONTABLE
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 8
Órgano que realizó la revisión o auditoría : CONTRALORÍA GENERAL
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/0747/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/0747/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Se verifica que la administración del capítulo 1000 relativo a los recursos humanos, se realice de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que regulen su ejercicio.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : -Constitución Política del estado Libre y Soberano de México.
-Código Electoral del Estado de México
-Ley del Trabajo de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
-Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México autorizado en el Acuerdo No. 29 del Consejo General y publicado en Gaceta del Gobierno del 30 de septiembre de 2014.
-Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México autorizado en el Acuerdo No. 28 del Consejo General y publicado en Gaceta del Gobierno del 30 de Septiembre de 2014.
-Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado México del año 2016, autorizado en el Acuerdo No.19 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno del 29 de Enero de 2016.
-Proyecto de Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado México para el ejercicio fiscal 2016. autorizado en el Acuerdo No.199 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno del 20 de Agosto de 2015.
-Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México para el ejercicio fiscal 2016, autorizado en el Acuerdo No. 18 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 29 de Enero de 2016.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-1028-2016 DIRIGIDO AL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1.- No existe un procedimiento, metodología, mecánica o criterio para la elaboración de la propuesta de los tabuladores de personal que son autorizados por la Junta General.
2.- De la revisión realizada a 19 expedientes de personal, se identificaron omisiones en todos ellos; destacando que 8 expedientes no cuentan con el contrato individual de trabajo por tiempo determinado vigente, respectivamente, al 30 de junio de 2016 o posterior a esta fecha; lo anterior aun y cuando los servidores públicos electorales recibieron pagos por sus servicios mediante las nóminas institucionales, tal y como se acredita con las nóminas firmadas en el periodo auditado.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: INFORME DE AUDITORÍA No 8.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: INFORME DE AUDITORÍA No 8.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE AUDITORÍA CONTABLE AL EJERCICIO DEL CAP
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. José Mondragón Pedrero
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : N/A
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2016.pdf
Fecha de actualización : 2017-04-28 18:36:52
Fecha de validación : 2017-05-03 10:11:27
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :
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Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
Ultima actualización
martes 27 de octubre de 2020 18:40, horas
Marilú Ruiz Pérez Operador de logistica


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