Instituto Electoral del Estado de México
Fr. años 2011-2015                           Fr. 2018 y posteriores
LISTADO DE FRACCIONES
Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
del 2015
No existen registros

Registro: 001

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : 01/01/2015 al 30/06/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : De resultados
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 2
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/1931/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/1931/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Confirmar la oportuna ejecución de actividades relacionadas al Proceso Electoral contenidas en el Programa Anual de Actividades 2015, así como su relación en el avance del ejercicio presupuestal, constatando que las áreas tengan documentado el avance en la ejecución de las actividades y los reportes que de ello se genera con el porcentaje de cumplimiento.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : • Código Electoral del Estado de México.
• Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado en el acuerdo No. 29 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México y publicado en la Gaceta de Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
• Lineamientos para la Administración de los Recursos del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado en el acuerdo No. 47 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México y publicado en la Gaceta de Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
• Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015, autorizado en el acuerdo No. 14 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México y publicado en la Gaceta de Gobierno el 3 de febrero de 2015.
• Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2015, autorizado en el acuerdo No. 16 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México y publicado en la Gaceta de Gobierno el 3 de febrero de 2015.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-2707-2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1. De la revisión efectuada a la Matriz de Indicadores para Resultados establecida en el Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México para el año 2015 y a la documentación proporcionada por cada una de las áreas del Instituto, se observa que los medios de verificación que la Dirección de Administración establece en dicha Matriz, no permiten medir el avance y logros de cada nivel, ya que no son consistentes al carecer de fuentes exactas de la información.
2. De la revisión efectuada a los informes mensuales de actividades correspondientes al mes de junio de Secretaría Ejecutiva, Dirección de Organización, Dirección de Capacitación y Dirección de Partidos Políticos, se observa que no existe uniformidad del criterio para determinar el porcentaje mensual como el acumulado, contraponiéndose a lo determinado y establecido por la propia Secretaría Ejecutiva en el documento denominado “Recomendaciones Generales para los Informes del Programa Anual de Actividades 2015, aprobado mediante Acuerdo IEEM/CG/14/2015”, en el numeral 5 del apartado de “Elaboración, Seguimiento y Entrega de los Informes Mensuales”.
3. Para la integración del informe mensual de actividades de la Secretaría Ejecutiva se detectó que las Subdirecciones y Coordinaciones (Subdirección de Quejas y Denuncias, Coordinación de Asesores, Coordinación Técnica, Subdirección de Seguimiento y Vinculación y Coordinación del Secretariado) no tienen uniformidad del criterio para determinar el porcentaje mensual y acumulado. Así mismo, se detectó que la Coordinación de Asesores y la Subdirección de Seguimiento y Vinculación, como la Coordinación de Asesores y la Coordinación del Secretariado reportan en su respectivo informe el avance de una misma actividad y la Subdirección de Medios de Impugnación no plasma en el informe de actividades el porcentaje mensual como el acumulado; sin que se evidencie que los informes en referencia sean validados y supervisados por parte de la Coordinación de Enlace Institucional.
4. De un total de 304 actividades que considera el Convenio General de Coordinación celebrado entre el Instituto Nacional Electoral (INE) y el Instituto Electoral del Estado de México (IEEM), se determinaron 213 actividades de responsabilidad directa o compartida con el INE, de las cuales 8 no fueron cumplidas en términos y plazos establecidos por el IEEM y 5 por el INE.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 2.- INFORME AUDITORÍA PAA PROCESO 2015 6 (2).pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 2.- INFORME AUDITORÍA PAA PROCESO 2015 6 (2).pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA DE RESULTADOS AL PROGRAMA
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : MTRO. Francisco Javier López Corral
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 4
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : IEEM/SE/16080/2015
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2015.pdf
Fecha de actualización : 2018-08-10 13:55:12
Fecha de validación : 2018-08-15 11:32:51
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 002

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre - Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : 01/01/2015 al 30/11/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Contable
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 5
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/2579/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/2579/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar la existencia, ocurrencia, integridad, derechos, obligaciones, presentación, revelación y control del capítulo 3000 y que esto sea de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que lo regulan.
Rubros sujetos a revisión : Capítulo 3000
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Código Electoral del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el 28 de junio de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/28/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/29/2014, publicado en Gaceta de Gobierno el día 30 de septiembre de 2014.
- Lineamientos para la Administración de los Recursos del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado mediante acuerdo IEEM/CG/47/2014.
- Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno del Estado de México, publicado en Gaceta de Gobierno el día 02 de febrero de 2015.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-2894-2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Se detectó que no existe uniformidad en la comprobación de peajes, toda vez que algunas Unidades Administrativas desglosan los datos de la comisión señalando el lugar, personal, número de oficio, importe ejercido; otras, solo se limitan en pegar los tickets del peaje en hojas en blanco con la sumatoria correspondiente.
2.-No obstante que los lineamientos para la Administración de los Recursos del Instituto Electoral del Estado de México no regulan los gastos por alimentación o representación, se detectaron importes ejercidos por los Titulares de las Áreas y Consejeros Electorales que por el monto, lugar de expedición o recurrencia, se consideran innecesarios para dar cumplimiento a las funciones, obligaciones o actividades del Programa correspondiente.
3.- De la revisión efectuada a 38 pólizas de cheque de los reembolsos de gastos correspondientes a los meses mayo a julio del año en curso, se detectaron 9 facturas electrónicas impresas para comprobar el consumo de alimentos, las que por las debilidades de control existentes en la comprobación y reembolso de gastos existentes en el área auditada, fueran tramitadas y pagadas en una segunda ocasión, obligando a que los responsables reintegraran al patrimonio institucional la cantidad de $4,677.99.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 5.- INFORME DE AUDITORÍA CONTABLE AL CAPÍTULO 3000.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 5.- INFORME DE AUDITORÍA CONTABLE AL CAPÍTULO 3000.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA CONTABLE AL EJERCICIO DEL
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. José Mondragón Pedrero
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 3
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : IEEM/DA/0943/2016, IEEM/DA/0984/2016
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2015.pdf
Fecha de actualización : 2016-10-17 16:02:29
Fecha de validación : 2016-10-18 10:28:22
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 003

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014-2015
Periodo auditado : 01/01/2014 al 31/07/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Operacional
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 4
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/2411/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/2411/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar que el proceso integral de las adquisiciones, se realice de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que regulen su ejercicio.
Rubros sujetos a revisión : N/A
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : • Código Electoral del Estado de México.
• Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado en el acuerdo No. 29 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México y publicado en Gaceta de Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
• Lineamientos para la Administración de los Recursos del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado en el acuerdo No. 47 del Consejo General del Instituto Electoral del Estado de México y publicado en Gaceta de Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
• Modificaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2014, autorizado mediante acuerdo No. IEEM/CG/17/2014 aprobado en Sesión extraordinaria del Consejo General el día cinco de agosto de dos mil catorce.
• Modificaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015 aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/65/2015 en Sesión Extraordinaria celebrada el día veinticuatro de abril de dos mil quince.
• Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2014 aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/01/2014 en Sesión extraordinaria del Consejo General el día doce de marzo de dos mil catorce.
• Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del año 2015 aprobado mediante acuerdo IEEM/CG/16/2015 en Sesión extraordinaria del Consejo General del día treinta de enero dos mil quince.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO IEEM-CG-2885-2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1.-De la revisión a los expedientes bajo la modalidad de Compras Directas, se determinaron diversas inconsistencias.
2.- De 23 expedientes de proveedores para la expedición de su cédula se detectó que:
• En 5 expedientes no se localizaron las declaraciones anuales.
• En 2 expedientes no contienen el curriculum de la empresa así como la carta en papel membretado donde señala la inexistencia de dolo y mala fe.
• Se detectó la existencia de dos cédulas de proveedores extendidas a la empresa Berit S.A. de C.V. ambas señalando el status de vigente.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 4.- INF DE AUD ADQUISICIONES 2015 (2).pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 4.- INF DE AUD ADQUISICIONES 2015 (2).pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INFORME DE LA AUDITORÍA OPERACIONAL A LAS ADQUISIC
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. Silvia Melina Gómez Preisser
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : IEEM/DA/SRM/25/2016 e IEEM/DA/SRM/27/2016
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA INTERNA 2015.pdf
Fecha de actualización : 2018-08-13 12:25:17
Fecha de validación : 2018-08-15 11:32:51
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 004

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : 01/01/2015 al 31/07/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Contable
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 1
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Contraloría General
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : IEEM/CG/1603/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : IEEM/CG/1603/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Que la administración del capítulo 1000 relativo a los recursos humanos, sea de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que regulen su ejercicio.
Rubros sujetos a revisión : 1000
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : - Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.
- Código Electoral del Estado de México.
- Manual de Organización del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado en el acuerdo No. 29 del Consejo General y publicado en Gaceta de Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
- Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, autorizado en el acuerdo No. 28 del Consejo General y publicado en Gaceta de Gobierno el 30 de septiembre de 2014.
- Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México para el año 2015 autorizado en el acuerdo número 22 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 21 de agosto de 2014.
- Adecuaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015, autorizado en el acuerdo número 14 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 03 de febrero de 2015.
- Modificaciones al Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México, para el año 2015, autorizado en el acuerdo número 65 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 30 de abril de 2015.
- Proyecto de Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal 2015, autorizado en el acuerdo número 23 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 21 de agosto de 2014.
- Ajuste al Presupuesto de Egresos del Instituto Electoral del Estado de México, para el ejercicio fiscal del 2015, autorizado en el acuerdo número 16 del Consejo General y publicado en la Gaceta del Gobierno el 03 de febrero de 2015.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio IEEMCG-2466-2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1.- Se detectó que no se aplicaron los descuentos correspondientes a 3 servidores públicos electorales adscritos a la Dirección de Administración.
2.- Se detectaron 27 tarjetas que solo indican de manera general el nombre del servidor público electoral, fecha o periodo de la incidencia, área de adscripción etc. no obstante que el Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, establece la obligación de fundar y motivar las justificaciones por incidencias.
3.- Se realizaron pagos a servidores públicos electorales promovidos durante el periodo de la primera quincena de enero a la primera quincena de julio de 2015, sin haber emitido los nombramientos correspondientes en ese periodo.
4.- Gestionó ante diferentes instancias, la suscripción de 1,071 contratos de trabajo por tiempo determinado fuera de su vigencia, lo que incide en haber realizado pagos a personal eventual sin ser formalizada la relación laboral mediante el contrato correspondiente, emitido por la Secretaría Ejecutiva.
5.- A la fecha algunos documentos requeridos en el expediente de personal no se encuentran actualizados.
6.- No ha expedido y entregado comprobantes fiscales a los servidores públicos electorales por concepto de pago de nóminas durante el periodo auditado.
7.- Se detectó la existencia de pagos adicionales a 14 servidores públicos electorales, cargados en la partida 1341 “compensación”; los cuales rebasan las remuneraciones establecidas en los tabuladores autorizados para el ejercicio 2015 en los niveles y rangos en que fueron contratados los mismos servidores públicos electorales; sin que exista además sustento en el Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, para otorgar dichos pagos solicitados por sus titulares.
8.- La omisión de datos del Tabulador autorizado por la Junta General en el Tabulador publicado en la información de transparencia institucional, específicamente la columna denominada “Pago Mensual Adicional”.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 2015 AU_01_2015 CAP 1000 V_P INFORME CONTABLE DA.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 2015 AU_01_2015 CAP 1000 V_P INFORME CONTABLE DA.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : NINGUNA
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Lic. José Mondragón Pedrero
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 8
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : IEEM/DA/1501/2016
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : N/A
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAA 2015.pdf
Fecha de actualización : 2019-12-02 13:25:31
Fecha de validación : 2019-12-02 13:28:59
Área o unidad administrativa responsable de la información : Contraloría General

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :
No existen registros
Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
Ultima actualización
martes 27 de octubre de 2020 18:40, horas
Marilú Ruiz Pérez Operador de logistica


Calle de Nezahualcoyotl S/N Col. Izcalli IPIEM, Toluca, Estado de México. C. P. 50150 Calle de Pino Suárez sin n&uactuemero, actualmente Carretera Toluca-Ixtapan # 111, Colonia La Michoacana; Metepec Estado de México, C.P. 52166 Tel: 01 (722) 226 1980
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