Poder Legislativo

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Fr. años 2011-2015 Fr. 2018 y posteriores

Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
del 2016

Registro: 001

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero-diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/40022/01/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/002/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/40022/01/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar el cumplimiento de los procesos de planeación, organización, dirección y control establecidos
Rubros sujetos a revisión : Revisar los procedimientos, procesos y acciones que regula el ejercicio de sus funciones, y evaluar sus avances programáticos y el control de sus recursos
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de término.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 7
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA Departamento de Normatividad.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/679001.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AA Seguimiento y ofic de término Depto de Normatividad.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 7
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
Con el envío a esta Contraloría de la nueva versión del Manual de Procedimientos con fecha de actualización 7 de Febrero del presente año, la observación se da por SOLVENTADA.
Observación 2:
El Manual de Organización de la Secretaría de Asuntos Parlamentarios ha sido publicado y las Normas Reglamentarias de los Servicios Administrativos del Poder Legislativo, están siendo adecuadas por las unidades administrativas correspondientes, por lo que se da como SOLVENTADA la observación.
Observación 3:
Realizadas las correcciones, depuración y corrección al Catálogo de firmas y antefirmas autorizas del OSFEM, Secretaría de Asuntos Parlamentarios, INESLE y Secretaría de Administración y Finanzas, la presente observación se da por SOLVENTADA.
Observación 4:
Al remitir tanto el organigrama del actual Manual General de Organización del OSFEM y los 16 Manuales de Procedimientos en medio magnético con su respectiva hoja individual de validación, así como las acciones que se están desarrollando para contar con los documentos correspondientes, se dan por SOLVENTADOS.
Observación 5:
Se remite copia del oficio con el cual se gestiona el cambio de puesto del servidor público observado, por lo antes expuesto queda SOLVENTADA la observación.
Observación 6:
Con la copia remitida de los oficios CNDA/DNOD/046/2016 y CNDA/DNOD/047/2016 ambos de fecha 22 de Febrero de 2016, donde se solicita a los interesados remitir a la Dirección de Administración y Desarrollo de Personal la documentación faltante a sus expedientes personales. Por lo anterior la presente observación se tiene por SOLVENTADA.
Observación 7:
Remiten copia del oficio con el cual aclaran que de manera verbal se había comentado al servidor público no registrar su entrada, no obstante a partir del 18 de abril se le notifica que habrá de registrar su asistencia mediante huella digital, con lo cual se considera a la presente observación como SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 002

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero-diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/30055/02/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/003/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/30055/02/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar los procedimientos y las acciones que se realizan para suministrar los recursos humanos, materiales y financieros a las Unidades Administrativas del OSFEM, así como los medios de control establecidos para el pago de viáticos, bienes muebles y los avances programáticos
Rubros sujetos a revisión : Evaluar los sistemas de control para el manejo de sus recursos , así como los mecanismo establecidos para el pago de viáticos, el apego a sus procedimientos administrativos y avances programáticos
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): oficio de término.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 6
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA Dpto de Administración del OSFEM.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/679003.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AA Seguimiento y Ofic de Término Dpto de Admón OSFEM.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : 12715
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 6
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El ente auditado remite copia simple de minutas de trabajo, así como catálogo de puestos actualizado, ambas actividades se realizaron en coordinación con el Departamento de Capacitación, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA.
Observación 2:
El área auditada aclara cada uno de los puntos observados y envía evidencia de la firma recabada en el formato “Asignación de Viáticos” por parte de la titular de la Coordinación de Control y Auditoría Interna por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 3:
El área auditada aclara las funciones del servidor público sujeto de observación enviando la lista de actividades realizadas por el mismo por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 4:
El área auditada aclara las actividades de los servidores públicos y envía el oficio de comisión de los mismos especificando la asignación a la oficina del auditor superior por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 5
Se comprobó que ya fue incluido en le Porta de Transparencia el manual de procedimientos del área auditada, por lo que se da por SOLVENTADA.
Observación 6:
El área auditada remite copia del listado de bienes muebles del departamento actualizado y cotejado por lo que se considera a la presente observación como SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 003

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero-diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/40010/03/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/014/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/40010/03/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Revisar los procedimientos, procesos y acciones que regula el ejercicio de sus funciones, y evaluar sus avances programáticos
Rubros sujetos a revisión : Evaluar los sistemas de control, así como en el cumplimiento de metas de su Programa Anual y verificar que las funciones del área se apeguen a los Manuales de Organización y Procedimientos
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de término de auditoría a la Sria Técnica de la SAyF.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 7
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA Sria Tecnica de la SAyF.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/679004.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AA Sria Tecnica de la SAyF.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 7
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
Del análisis efectuado a la respuesta de la unidad auditada, en la cual manifiesta que no contradicen el marco normativo, considerando lo establecido en los artículos 12.1 penúltimo párrafo del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México y Artículo 1 antepenúltimo párrafo de la Ley de Contratación Pública del Estado de México y Municipios, en los cuales se otorgan facultades a los Poderes Legislativo y Judicial para aplicar sus propios ordenamientos y al publicarse en la Gaceta de Gobierno los Manuales Operativos de los diversos Comités, éstos son de observancia general en el Poder Legislativo, siendo la norma que regulará sus funciones. Tal como lo asienta la unidad auditada; la presente observación se da por SOLVENTADA.
Observación 2:
La unidad auditada remite oficio con el cual solicita se realicen modificaciones a la redacción del objetivo y sus actividades contenidas en su Programa Anual de Metas a fin de que se apeguen a las funciones propias de la Secretaría Técnica. Por lo anterior la presente observación se considera SOLVENTADA.
Observación 3:
Con las copias de oficios remitidos relativas a la gestión para actualizar los expedientes personales, respecto al titular de la unidad auditada y de César Sánchez Franco, se atiende la observación. Por lo anterior la misma queda SOLVENTADA.
Observación 4:
En su respuesta la unidad auditada reconoce el incumplimiento de la normatividad en la programación del calendario de sesiones y del día en el que habrá de presentarse, anexando oficio con el cual solicita se considere tener mayor cuidado al integrar el calendario de sesiones ordinarias de los diferentes comités, así como presentarlo en la primera sesión en los ejercicios subsecuentes. Por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 5:
La respuesta atiende lo relativo a la gestión para actualizar el inventario de bienes muebles y aclara la ubicación del bien referido. Por lo cual la presente observación se da como SOLVENTADA.
Observación 6:
El área auditada reconoce las inconsistencias detectadas en el proceso de la auditoría, comprometiéndose a poner mayor atención en la observancia del marco normativo en lo referente a las sesiones que deberá efectuar cada comité, para ello remite copia del oficio turnado a la Dirección de Recursos Materiales, con el cual solicita respetar lo que establece el marco normativo en lo relacionado a la calendarización de sesiones de cada comité y de manera conjunta verificarán el cumplimiento del mismo. Con lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 7:
El área auditada reconoce las inconsistencias detectadas en el proceso de la auditoría, anexando copia del oficio turnado a la Dirección de Recursos Materiales, con el cual solicita se consideren los requerimientos de las diversas dependencias del Poder Legislativo para integrar el Programa Anual del siguiente ejercicio, comprometiéndose a que de manera conjunta supervisaran para no incurrir en lo observado. Por igual remiten copia simple de las actas que justifican la contratación de los servicios referidos en el cuadro. Por lo antes expuesto se da como SOLVENTADA la observación.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 004

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero-diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/40033/05/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/033/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/40033/05/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar los mecanismos para el pago de nómina a los servidores públicos, así como evaluar los procesos y procedimientos de operación de las actividades de registro y control de las remuneraciones, verificando que las funciones del área se apeguen a la normatividad para el control y manejo de sus recursos
Rubros sujetos a revisión : Revisar los procedimientos, procesos y acciones que regula el ejercicio de sus funciones, y evaluar sus avances programáticos y el control de sus recursos
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de término.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 6
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA Departamento de Nóminas.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadattach/776297.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AA Departamento de Nóminas.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 6
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El ente auditado aclara que no es atribución de la Coordinación la publicación del manual y adjunta la copia del oficio en el que le pide al titular de la dependencia hacer lo correspondiente para llevar a cabo dicha publicación por lo que se da la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 2:
Tanto en la respuesta que remite como en entrevistas con el ente auditado a lo largo de la auditoría se observó que las acciones de la Coordinación dependen de los trabajos legislativos y esto se ve reflejado en la variabilidad de su Programación Anual de Metas con sus avances, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 3:
El ente auditado se deslinda de la elaboración del presupuesto de la coordinación y lo sustenta mediante oficio dirigido al titular de la Secretaria de Asuntos Parlamentarios por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 4:
El ente auditado expone los motivos por los que el personal no ha sido capacitado desde el ejercicio 2013 aclarando que se debió al recorte de personal que sufrió el área y a las cargas de trabajo de la unidad auditada, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 5:
El titular del ente auditado cita que la coordinación fue creada con la participación directa de ellos y desde un inicio lo nombraron responsable del área, por lo que con la experiencia de 25 años los respalda aunque no posea título profesional como lo requiere el Catálogo de Puestos del Poder Legislativo, cabe hacer mención que los servidores públicos Darío Vázquez Morales, Celia Teresa Morales Zaldívar y Marlem García Vázquez no son sujeto de observación y se aclara que la presente observación no hace referencia a la fracción XII del artículo 98. Por lo antes expuesto se da como SOLVENTADA la observación.
Observación 6:
Remiten copia de oficio con el cual solicitan dar de baja varios bienes y una vez realizada la revisión física de manera conjunta con el Departamento de Bienes Muebles y la Coordinación de Registro Parlamentario, se ubicaron los bienes observados, por lo que se da por SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 005

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero-diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/31033/06/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/32/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/31033/06/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar los sistemas de control, así como en el cumplimiento de metas de su Programa Anual y verificar que las funciones del área se apeguen a los Manuales de Organización y Procedimientos
Rubros sujetos a revisión : Revisar los procedimientos, procesos y acciones que regula el ejercicio de sus funciones, y evaluar sus avances programáticos y control de sus recursos.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de termino.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 10
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA Depto de Fiscalización.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/679007.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AA Depto de Fiscalización.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : 12715
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 10
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El ente auditado remite copia del memorándum con el cual solicita la adecuación de su objetivo, por lo que se atiende la observación, dándose por SOLVENTADA.
Observación 2:
La unidad auditada remite memorándum, con el cual aclara que si realizan la función, ya que el superior jerárquico es quién valida las observaciones. Por lo anterior se tiene por SOLVENTADA la presente.
Observación 3:
El departamento auditado remite copia del memorándum con el cual informa que el citado documento se encuentra en proceso de actualización para corregir los ordenamientos legales, con lo cual se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 4:
El área auditada tal como lo manifiesta no es la responsable de contratarlo, sin embargo si es quién asigna las funciones y actividades que desarrollará el personal, por lo que si participa en el proceso de inducción y deberá verificar el grado de estudios del personal para asignarle funciones y responsabilidades, es importante evitar que el personal no titulado desarrolle auditorías de manera directa, no obstante ha emprendido acciones para corregir las inconsistencias observadas, por lo antes expuesto se da como SOLVENTADA la observación.
Observación 5:
Con el memorándum remitido, anexo a la respuesta la unidad auditada gestiona la actualización de la Nómina y Plantilla de Personal, la presente observación se encuentra SOLVENTADA.
Observación 6:
Con la copia remitida del Memorándum OSFEM/AECF/SFICP/DFIMM/270/16 de fecha 21 de Junio de 2016 donde se gestiona la actualización y depuración del inventario de bienes muebles de la unidad auditada. Por lo anterior la presente observación se tiene por SOLVENTADA.
Observación 7:
Con la documentación remitida y hecha la aclaración a esta Contraloría, la presente observación se da por SOLVENTADA.
Observación 8:
Con la copia remitida del Memorándum OSFEM/AECF/SFICP/DFIMM/271/16 de fecha 21 de Junio de 2016, la presente observación se da por SOLVENTADA.
Observación 9:
Se remite copia del memorándum donde se informa al Subdirector de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública que se llevarán a cabo las gestiones necesarias para solicitar la actualización del referido Manual. Por lo anterior la presente observación se da como SOLVENTADA.
Observación 10:
Con la documentación remitida la presente observación se tiene por SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 006

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015-2016
Periodo auditado : Enero 2015-junio 2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/40052/09/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/054/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/40052/09/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar los procesos, procedimientos y registros para el control y operación de las actividades de apoyo financiero a los Diputados y Dependencias de la Legislatura, así como, verificar que las funciones del área se apeguen a los Manuales de Organización y Procedimientos, al Programa Anual de Metas y su sistema de control interno
Rubros sujetos a revisión : Evaluar los mecanismos de control interno para el manejo de sus recursos, así como revisar que las funciones del área se apeguen a la normatividad administrativa que lo regula
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de término.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 6
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA al Departamento de Tesorería.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/822820.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AA al Departamento de Tesorería.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 6
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El área auditada efectúa el procedimiento de gestión con el área de Normatividad y Desarrollo Administrativo, para lo cual anexa la documentación que soporta la solicitud de actualización de los Manuales correspondientes, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 2:
El área auditada remite información en la que explica las causas por las que se cancelaron algunas actividades de su programa anual de metas, manifestando que toda vez que algunas de ellas son efectuadas por otras áreas y por la actualización de las plataformas tecnológicas que ejecutan las instituciones bancarias, así mismo, anexa el Avance Físico Trimestral de Metas de 2016 debidamente firmado; por lo anterior, la observación en cuestión se considera SOLVENTADA.
Observación 3:
El área auditada gestionó ante la Dirección de Programación y Presupuesto, quien es la responsable del registro del ejercicio y control del presupuesto la aclaración correspondiente, por lo antes expuesto se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 4:
El área auditada remite información en la cual manifiesta que el personal que actualmente labora en el departamento, fue contratado con anterioridad y cuenta con la experiencia respectiva para desempeñar su puesto, con lo cual se considera a la presente observación SOLVENTADA.
Observación 5:
El ente auditado informa el nombre de los cursos a que asistieron los servidores públicos adscritos al Departamento de Tesorería en el ejercicio 2015, manifestando que en el 2016 no se ha recibido invitación para asistir a algún curso, con lo cual esta observación queda SOLVENTADA.
Observación 6:
La unidad administrativa auditada, anexa el listado actualizado del mobiliario y equipo asignado al Departamento de Tesorería, así como las aclaraciones de los bienes observados, con lo cual se considera la presente observación como SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 007

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015-2016
Periodo auditado : Enero 2015-junio 2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/40023/10/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/056/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/40023/10/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Evaluar los sistemas de control, así como en el cumplimiento de metas de su Programa Anual y verificar que las funciones del área se apeguen a los Manuales de Organización y Procedimientos
Rubros sujetos a revisión : Revisar los procedimientos, procesos y acciones que regula el ejercicio de sus funciones, y evaluar los avances programáticos del Archivo General del Poder Legislativo
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de término.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 5
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA al Archivo General.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/822823.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AA al Archivo General.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 5
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El titular del área auditada remite copia del oficio con el cual se hace llagar al área de personal la documentación requerida, así como documentación varia en relación a la experiencia del titular, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 2:
La unidad auditada remite información con lo cual aclara las dudas respecto al presupuesto real, por igual remite una copia de los documentos validados, aunque es importante que se fortalezca la supervisión a efecto de revertir este tipo de situaciones. Por lo antes expuesto se da por solventada la OBSERVACIÓN.
Observación 3:
El Titular de la unidad auditada, manifiesta que derivado de que algunas acciones dependen de la información remitida por terceros para dar cumplimiento a sus metas, y por igual asienta que al aplicarse nuevos lineamientos en materia archivística, influyó para que no se cumplieran las metas programadas, no obstante es pertinente aclarar que al momento de establecer sus metas se consideren los datos históricos, así como la oportunidad de la información que les proporcionen otras áreas para considerarlas y con ello cuantificar datos más reales e integrarlos a su programación anual. Por lo antes expuesto se considera a la presente observación SOLVENTADA.
Observación 4:
Al remitir copia de la Programación Anual de Metas 2016 fidedigna y después de cotejar y verificar que no existen diferencias en las cifras de los Avances Físicos Trimestrales de Metas y Recursos Presupuestales 2016. Por lo anterior la presente observación se concluye como SOLVENTADA.
Observación 5:
El área auditada mediante escrito argumenta las causas por las cuales no coinciden los datos asentados en sus avances físicos de metas 2015 y 2016 con los soportes documentales, aceptando las inconsistencias observadas por diversos errores que cometieron al momento de generar los reportes correspondientes, por lo antes expuesto se considera a la presente observación como SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 008

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015-2016
Periodo auditado : Enero 2015-septiembre 2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Administrativa
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AA/60034/11/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/070/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AA/60034/11/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar los procesos, procedimientos y metodologías para el control y operación de las actividades de entrega - recepción, revisión del inventario de bienes muebles e inmuebles propiedad del Poder Legislativo así como, verificar que las funciones del área se apeguen a los Manuales de Organización y Procedimientos
Rubros sujetos a revisión : Revisar los procedimientos, procesos y acciones que regula el ejercicio de sus funciones, y evaluar los avances programáticos de la Unidad de Entrega-Recepción de la Contraloría
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de término unidad de entrega recepción.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 5
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AA Unidad de entrega recepcion de la Contraloría.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/822826.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AA Unidad de entrega recepcion de la Contraloría.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Contralor
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 5
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El ente auditado aclara cada uno de los incisos observados remitiendo la evidencia soporte de los mismos por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 2:
El ente auditado remite copia de oficio generado por la Coordinación Administrativa, en el que explica que derivado de la aplicación de la política de racionalidad del gasto se ajustó el presupuesto, motivo por el cual no se ejerció el total del presupuesto autorizado, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 3:
El ente auditado remite copia simple de cada uno de los documentos faltantes en los incisos señalados, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 4:
El ente auditado remite copia del oficio con el cual aclara la causa por la cual no se participó en cursos de capacitación durante el periodo auditado, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
Observación 5:
El ente auditado aclara el error en la numeración duplicada en diferentes Actas de Entrega - Recepción, anexando copia simple del Acta Circunstanciada en la que se corrigen los numerales sujetos de observación; así mismo queda plasmada la corrección en el Libro de Registro de Actas de Entrega – Recepción, por lo que se considera la presente observación como SOLVENTADA.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 009

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero-diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Técnica de Obra
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AO/40045/001/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/004/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AO/40045/001/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar que los procesos de planeación, programación, presupuestación, adjudicación, contratación, ejecución y entrega de la obra mencionada, así como la integración del expediente único de la misma, se hayan realizado de acuerdo al marco normativo aplicable y vigente
Rubros sujetos a revisión : Integración del expediente único de la obra, proceso adjudicatorio de la obra, presupuesto de la obra, catálogo de conceptos, bitácora de la obra, que se cuente con las fianzas correspondientes, revisar que las diferentes actas del proceso adjudicatorio cumplan con la normatividad
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VII, VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo; 12.65 y 12.66 del Libro Décimo Segundo de la Obra Pública del Código Administrativo del Estado de México y 274, 276 segundo párrafo de su Reglamento
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de Término AO Remodelación Oficina GPPRI.zip
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 4
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AO Remodelación Oficina GPPRI.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/679008.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AO Remodelación Oficina GPPRI.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 4
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
Remiten documentación soporte consistente en copia de oficio de 07 de noviembre de 2014 con el cual explican las necesidades de modificación y fotografías, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 2:
Remiten la documentación aclaratoria consistente en copia de oficio de 22 de febrero de 2016 y sus anexos que aclarar la observación, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 3:
Remiten copia de notas 26 y 27 de bitácora y copia de Acta de Comité donde se autoriza la ampliación del Convenio de Ampliación de Monto y copia del acta de sesión del Comité de Obra de fecha 30 de enero del año 2015, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 4:
Del análisis efectuado a las evidencias proporcionadas por el ente auditado, aclaran la inconsistencia observada, así como la forma en que se concluyeron los trabajos, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 10

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 011

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : Enero-diciembre 2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Técnica de Obra
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AO/40045/03/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/045/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AO/40045/03/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar que los procesos de planeación, programación, presupuestación, adjudicación, contratación, ejecución y entrega de la obra mencionada, así como la integración del expediente único de la misma, se hayan realizado de acuerdo al marco normativo aplicable y vigente
Rubros sujetos a revisión : Integración del expediente único de la obra, proceso adjudicatorio de la obra, presupuesto de la obra, catálogo de conceptos, bitácora de la obra, que se cuente con las fianzas correspondientes, revisar que las diferentes actas del proceso adjudicatorio cumplan con la normatividad
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VII, VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder legislativo; 12.65 y 12.66 del Libro Décimo Segundo de la Obra Pública del Código Administrativo del Estado de México y 274, 276 segundo párrafo de su Reglamento
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de Término AO Impermeabilización de azoteas.zip
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 4
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AO Impermeabilización de azoteas.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/776293.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AO Impermeabilización de azoteas.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 4
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
Remiten copia de testimonio del Testigo Social de fecha 15 de Marzo de 2016, con el que aclaran la inconsistencia observada, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 2:
Remiten copia de oficio SAF/DRM/DMS/OFIC.648/16 de fecha 27 de Septiembre de 2016, con anexo de fotografías de los trabajos de reparación, por lo antes la expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 3:
Remiten copia de oficio SAF/DRM/DMS/OFIC.659/16 de fecha 29 de Septiembre de 2016, con anexo de fotografías de los trabajos de reparación, por lo antes la expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
Observación 4:
Remiten copia de oficio SAF/DRM/DMS/OFIC.627/2016 de fecha 23 de Septiembre de 2016, así como copia de acta de reunión de trabajo de fecha 27 de septiembre de 2016, con la cual se inicia los trámites para dicha certificación, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 012

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : Enero-diciembre 2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Auditoría Técnica de Obra
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : DE/AO/40045/04/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Evaluación
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/064/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : DE/AO/40045/04/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Verificar que los procesos de planeación, programación, presupuestación, adjudicación, contratación, ejecución y entrega de la obra mencionada, así como la integración del expediente único de la misma, se hayan realizado de acuerdo al marco normativo aplicable y vigente
Rubros sujetos a revisión : Integración del expediente único de la obra, proceso adjudicatorio de la obra, presupuesto de la obra, catálogo de conceptos, bitácora de la obra, que se cuente con las fianzas correspondientes, revisar que las diferentes actas del proceso adjudicatorio cumplan con la normatividad
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VII, VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo; 12.65 y 12.26 del Libro Décimo Segundo de la Obra Pública del Código Administrativo del Estado de México y 274, 276 segundo párrafo de su Reglamento
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de Término AO Riva Palacio SAP.zip
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informe AO Riva Palacio SAP.zip
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/822735.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe AO Riva Palacio SAP.zip
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 1
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
Remiten aclaración de dicha inconsistencia, con anexos de fotografías de los trabajos de desprendimiento de piso laminado efectuados por personal del Departamento de Mantenimiento, por lo antes expuesto se da por SOLVENTADA la observación.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM 2016 Evaluación.zip
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 013

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 014

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 015

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 016

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero - Diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Integral
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 04/16/"Integral al Parque Vehicular"
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAE/005/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/005/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : "Auditoría integral al parque vehicular"
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 6
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/680741.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 6
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1
El área auditada corrigió el inventario del parque vehicular en cuanto a la duplicidad de placas del vehículo TIIDA 2016 con placas MWA-9859.
Solventada.

Observación 2
El área auditada aclaró que en la información proporcionada se consideraron fechas diferentes en las que hubo movimientos que generaron diferencias en los saldos de los inventarios.
Solventada.

Observación 3
El área auditada aclaró que los fondos fijos así como facturas para rembolso se provisionan a cuentas por pagar, con el propósito de contar con herramientas de control que permitan identificar los registros por egresos, así como vincular el Presupuesto y la Contabilidad a través de las cuentas de orden y llevar simultáneamente el control del ejercicio en las diferentes etapas presupuestales (egresos por ejercer, egresos comprometidos, egresos devengados y egresos pagados ) y sus efectos en la contabilidad.
Solventada.

Observación 4
El área auditada proporcionó documentación adicional y cédula de las verificaciones correspondientes al mes de diciembre del 2015, en la que se aprecia que todos los vehículos fueron verificados.
Solventada.

Observación 5
El área auditada envió oficio, anexando documentación: solicitudes de recursos presupuestales junto con facturas de herramientas; aclarando que la compra se realizó por adjudicación directa.
Solventada.

Observación 6
El área auditada envió oficio, anexando facturas de servicios de mantenimiento vehicular junto con propuesta económica en donde se encuentra desglosado el desglose de cada servicio, junto con los costos; documentación expedida por Servicio Automotriz García. Poniendo a disposición la carpeta económica, que consta de 770 fojas, para su revisión por parte de la Contraloría.
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 017

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero - Diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 05/16 Cuenta 3611
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAE/038/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/038/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta3611, "Gastos de Publicidad y Propaganda"
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 5
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/825560.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 5
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OBSERVACIÓN 01:
Las solicitudes fueron exhibidas con fecha 7 de octubre de 2016 y el soporte impreso o electrónico del material difundido no se agrega a la póliza pero se encuentra para consulta en las oficinas de la Dirección de Programación y Presupuesto por el volumen de la documentación.
Solventada.

OBSERVACIÓN 02:
El área auditada envió oficio y documentación que muestra que en el ejercicio 2016 se han realizado acciones para llevar a cabo el procedimiento correcto para publicar órdenes de inserción.
Solventada.

OBSERVACIÓN 03:
Mediante oficio el área auditada, envía soporte de los gastos efectuados por concepto de publicidad y propaganda, mostrando que a partir de 2016 a toda documentación se le da trámite, pagándose en el siguiente mes de su ingreso, con lo anterior se puede apreciar que el ente auditado implementó acciones correctivas derivadas de la observación.
Solventada.

OBSERVACIÓN 04:
El área auditada envía las pólizas PEBT que contienen la documentación soporte que aclara la falta del soporte impreso o electrónico del material difundido, en las pólizas de egresos y de diario.
Solventada.

OBSERVACIÓN 05:
Mediante oficio el área auditada envía soporte documental de los gastos efectuados por concepto de publicidad y propaganda, mencionando que la contratación de medios es por región, periodicidad, cobertura, frecuencia, notoriedad, segmentación, zona, flexibilidad, acción, venta, difusión y los que mejor se adapten a las actividades de los señores Diputados y Dependencias de este H. Poder Legislativo. Contemplando que en el ejercicio 2016 se han llevado a cabo los procedimientos atendiendo a las recomendaciones pertinentes de la Contraloría.
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM DAE 2016.pdf
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
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Nota :

Registro: 018

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero - Diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 06/16 Cuenta 3751
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAES/038/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/038/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta 3751, "Viáticos Nacionales"
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 5
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/825563.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 5
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OBSERVACIÓN 1:
El área auditada aclaró que Las comprobaciones de la Legislatura y Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, es a través del recibo de nómina y que las demás áreas si comprueban dichos gastos, y por el volumen de la documentación esta no se agrega a la póliza, dicha información está en las oficinas de la Dirección de Programación y Presupuesto para su revisión.
Solventada.

OBSERVACIÓN 2.
El área auditada envió oficio y soporte de los gastos efectuados por concepto de Viáticos Nacionales, en donde se muestran ejemplos de pagos de viáticos soportados debidamente, indicando que actualmente se ha implementado este procedimiento para el pago de viáticos, atendiendo las recomendaciones de la Contraloría.
Solventada.

OBSERVACIÓN 3.
El área auditada aclaró que el pago de viáticos de la Legislatura y del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, es a través de recibo de nómina y las demás áreas si comprueban dichos gastos.
Solventada.

OBSERVACIÓN 4.
La Dirección de Programación y Presupuesto, propone a la Dirección de Comunicación Social, el uso de un formato para fortalecer el control interno en lo referente al pago de viáticos derivados de una comisión por parte de la Dirección General de Comunicación Social vertida para atender la observación determinada.
Solventada.

OBSERVACIÓN 5.
La Dirección de Programación y Presupuesto instruye a la Dirección General de Comunicación Social modificar la mecánica de autorización de pago de viáticos con el propósito de atender la observación determinada por la Contraloría.
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

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Nota :

Registro: 019

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero - Diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 07/16 "Estancia Infantil"
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAES/038/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/038/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : 07/16 "Estancia Infantil"
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 13
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo/archivos/downloadAttach/825571.web
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Secretario de Administración y Finanzas
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 13
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OBSERVACIÓN 01:
La titular de la Estancia Infantil aclara que desde el mes de junio de 2016 no cuenta con nutriólogo para el cálculo de las porciones, así como de los insumos para la elaboración de alimentos y de los menús, que éstos se elaboran con autorización del Jefe del Departamento del Comedor quien valora, aprueba y emite observaciones con respecto a los menús que se preparan en la Estancia Infantil.
Solventada.

OBSERVACIÓN 02:
Al apoyarse en la opinión del personal del comedor para la preparación de los menús como lo muestra en la documentación que forma parte de las respuestas a las observaciones subsana en parte la situación anterior, se sugirió que en su carácter de Directora de la Estancia Infantil gestionara la contratación de un nutriólogo
Solventada.

OBSERVACIÓN 03:
El área auditada aclara que la compra de pan se solicitó mediante requisición y del pescado tilapia (mojarra), no fue solicitada en ningún menú de la Estancia Infantil.
Solventada.

OBSERVACIÓN 04:
El área auditada aclaró que el oficio y firma en las facturas respaldan la compra de mercancías; tanto de la Estancia Infantil como del Comedor.
Solventada.

OBSERVACIÓN 05:
El Departamento de Adquisiciones, dependiente de la Dirección de Recursos Materiales presentó la información requerida.
Solventada.

OBSERVACIÓN 06:
Conforme al análisis expuesto por el área auditada, el presupuesto del proyecto del que forma parte la Estancia Infantil presenta un saldo a favor.
Solventada.

OBSERVACIÓN 07:
El área auditada aclara que los alimentos proporcionados al personal que labora en la Estancia Infantil, corresponden a la comida y se les apoya de esa manera por contar con las condiciones para hacerlo y evitar que se desplacen hasta el Comedor del Poder Legislativo.
Solventada.

OBSERVACIÓN 08:
El área auditada proporcionó listado que incluye a 14 personas que laboran en la Estancia Infantil. Se recomendó establecer un control que permita determinar con certidumbre las porciones a preparar, considerando un margen mínimo de flexibilidad en base a la experiencia. Esto permitirá planear la cantidad óptima de alimentos a preparar y evitar gastos innecesarios.
Solventada.

OBSERVACIÓN 9:
El área auditada envío oficios para atender la observación, anexa hoja de descuentos con nómina de empleados, diputados, matrícula de ciclo escolar 2015-2016 y documental solicitado para la justificación de retroactivos. En donde aclara el adeudo.
Solventada.

OBSERVACIÓN 10:
El área auditada envío copias de documentación y de los oficios de solicitud de baja temporal del menor alumno, presentado por el padre del menor, respecto de los descuentos realizados al servidor público Leopoldo Herrera Castillo con clave 587 (Estancia Infantil del Poder Legislativo.
Solventada.

OBSERVACIÓN 11:
El área auditada presentó copia del oficio, en el cual se comunica al Lic. Bruno Ramos Rodríguez la baja de los menores Fátima Alessandra y Emiliano Esquivel Reyes, además de informar que el padre de familia realizará el pago directamente en la Tesorería del Poder Legislativo, anexando fotocopia del comprobante de pago, por $11,364.56 depositados en la tesorería del Poder Legislativo.
Solventada.

OBSERVACIÓN 12:
El área auditada aclara que la Estancia Infantil está sujeta a los lineamientos establecidos por SEIEM, relativos al otorgamiento de becas. De acuerdo con el artículo 11 del Reglamento Interno de la Estancia Infantil la cuota que deberán pagar los servidores públicos por el Servicio de Estancia será fijada por la Secretaría de Administración y Finanzas del Poder Legislativo.
Solventada.

OBSERVACIÓN 13
El área auditada envía copia de los pagos que se hicieron a través de depósitos en bancos, ya que son hijos de empleados que dejaron de laborar en el Poder Legislativo y por política de la estancia pueden terminar el ciclo escolar.
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): No aplica
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 020

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 021

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero a diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 09/16
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAE/058/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/058/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta 2141 "Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos"
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO 019 CONCLUSION AUDITORIAS.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 2
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 09-16-.docx
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 09-16-.docx
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : 8549
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El área auditada aclara que el presupuesto del Poder Legislativo se conforma y se integra por proyectos y está alineado al marco normativo establecido por el gobierno del Estado de México para el cumplimiento de su planeación programática.
Solventada.

Observación 2:
El área auditada aclara que con el objeto de llevar a cabo un mejor control de las cuentas presupuestales del egreso, así como las cuentas por pagar (proveedores), se crea la cuenta de deudores diversos a nombre de la persona solicitante del recurso comprometido.
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM DAE 2016.pdf
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 022

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero a diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 10-16
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAE/058/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/058/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta 2611 “Combustibles Lubricantes y Aditivos”
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO 019 CONCLUSION AUDITORIAS.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 5
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 10-16-.docx
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 10-16-.docx
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : 8549
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 5
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El área auditada aclaró que por ser una implementación nueva que se dio en el Poder Legislativo, se omitieron varios puntos en la entrega de tarjetas que se han venido regularizando en la actualidad, como número de placas y número de tarjeta “efecticard” combustible en cada oficio entrega
Solventada.

Observación 2:
El área auditada aclaró que se dan cambios continuos en la plantilla vehicular con tarjetas “Efecticard” asignada de acuerdo a las necesidades de las Dependencias Administrativas del Poder Legislativo”.
Solventada.

Observación 3:
El área auditada proporcionó pólizas de diario adicionales donde se comprueba el registro observado.
Solventada.

Observación 4:
El área auditada aclaró que con el objeto de llevar un mejor control de las cuentas de orden presupuestales de egresos, así como las cuentas por pagar (proveedores), se crea el pasivo a nombre de la persona quien solicita el recurso comprometido, por lo anterior se anexan las pólizas de diario, donde el deudor presenta la comprobación (factura) de dicho recurso.
Solventada.

Observación 5:
El área auditada aclaró que los recorridos realizados por el vehículo Aprio placas MFD-8071en el periodo comprendido del mes de noviembre de 2015 corresponden al promedio general gastado y coinciden con los rendimientos que se generaron en dicho mes, el gasto que se realizó fueron actividades propias del Departamento de Control Vehicular, así como del área de Mantenimiento Vehicular.
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 023

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero a diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 11-16
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAE/058/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/058/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta 3851, "Gastos de Representación”.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO 019 CONCLUSION AUDITORIAS.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 11-16-.docx
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 11-16-.docx
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : 8549
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 1
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El área auditada aclaró que el sobregiro se deriva de atender las peticiones de las unidades administrativas con la finalidad de dar cumplimiento a sus funciones respectivas.

Se contó con autorización según oficio, signado por el Presidente de la Junta de Coordinación Política de la LVIII Legislatura
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM DAE 2016.pdf
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

Registro: 024

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Enero a diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 12-16
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Departamento de Análisis del Egreso
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : CPL/DAI/DAE/058/16
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : CPL/DAI/DAE/058/16
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Analizar y evaluar que el ejercicio del presupuesto asignado se realice con eficiencia, eficacia y con base en el marco normativo.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta 5151 “Bienes Informáticos”
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México; artículos 153, 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado de México; artículo 8 fracción XIII, 13 fracciones I, II, III, VI, VIII, X, XI, XII, XIV, XV, XVI, XVIII, XXI, XXII y XXIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo y artículos 42 fracciones XX y XXVIII, 43 y 47 párrafo segundo de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios, , artículos 1, 2, 7, 16, 17, 46 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Postulado 6 “Registro e integración presupuestaria”, inciso e) del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y entidades públicas del gobierno y municipios del Estado de México, del ejercicio correspondiente.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): OFICIO 019 CONCLUSION AUDITORIAS.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 1
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: 12-16-.docx
Informes finales, de revisión y/o dictamen: 12-16-.docx
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Recomendaciones de control interno
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : 8549
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 1
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : Observación 1:
El área auditada envió oficio y documentación con la que muestra que se está depurando todo el activo fijo del Poder Legislativo. Derivado, que se detectó que existen registros de activos de años anteriores que no reúnen el requisito de un costo mayor a los 35 Salarios Mínimos Generales del Distrito Federal de acuerdo al Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México
Solventada.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: PAM DAE 2016.pdf
Fecha de actualización : 2020-11-09 18:51:10
Fecha de validación : 2020-11-09 18:51:16
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría Interna

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

No existen registros

Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII

Ejercicio	Registros	Descarga
2016	24
2015	28
2014	25
2013	23
2017	7

Ultima actualización

lunes 09 de noviembre de 2020 18:51, horas

ESTHELA LIO GARZA DIRECTOR DE AUDITORÍA INTERNA

LISTADO DE FRACCIONES

- I - II - III - IV - V - VI - VII - VIII - IX a - IX b - X b - X a - XI - XII - XIII - XIV a - XIV b - XV - XVI - XVII - XVIII - XIX - XX a - XX b - XXI - XXII - XXIII - XXIV - XXV a - XXV b - XXV c - XXVI - XXVII a - XXVII b - XXVII c - XXVIII - XXIX a - XXIX b - XXX - XXXI - XXXII - XXXIII - XXXIV - XXXV - XXXVI - XXXVII - XXXVIII a - XXXVIII b - XXXVIII c - XXXVIII d - XXXVIII e - XXXVIII f - XXXVIII g - XXXIX a - XXXIX b - XXXIX c - XL - XLI - XLII a - XLII b - XLIII a - XLIII b - XLIII c - XLIII d - XLIV a - XLIV b - XLV a - XLV b - XLV c - XLV d - XLVI - XLVII a - XLVII b - XLVIII a - XLVIII b - XLIX - L a - L b - LI a - LI b - LII a - LII b - LII c - LII d - I - II - III - IV - V - VI - VII - VIII - IX - X - XI a - XI b - XI c - XI d - XI e - XI f - XII - XIII - XIV - XV - XVI - XVII - XVIII - a - b - c - d

Calle de Nezahualcoyotl S/N Col. Izcalli IPIEM, Toluca, Estado de México. C. P. 50150 Calle de Pino Suárez sin n&uactuemero, actualmente Carretera Toluca-Ixtapan # 111, Colonia La Michoacana; Metepec Estado de México, C.P. 52166 Tel: 01 (722) 226 1980

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ARTíCULO 92 Fracciones I - XI

ARTíCULO 92 Fracciones XII - XXIII

ARTíCULO 92 Fracciones XXIV - XXXII

ARTíCULO 92 Fracciones XXXIII - XXXIX b

ARTíCULO 92 Fracciones XXXIX c - XLV c

ARTíCULO 92 Fracciones XLV d - LII c

ARTíCULO 92 Fracciones LII d - XI c

ARTíCULO 95 Fracciones XI d - XVIII

ARTíCULO 103 Fracciones a - d

Registro: 001

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 002

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 003

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 004

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 005

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Registro: 006

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Registro: 007

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Registro: 008

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Registro: 009

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 10

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 011

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 012

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 013

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Registro: 014

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Registro: 015

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Registro: 016

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Registro: 017

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Registro: 018

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 019

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Registro: 020

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Registro: 021

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Registro: 022

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Registro: 023

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Registro: 024

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :