INFORME DE AUDITORÍA
DEPENDENCIA: 		SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS.
ÁREA SUJETA A REVISIÓN:	ARCHIVO GENERAL DEL PODER LEGISLATIVO.
TIPO DE AUDITORÍA:	ADMINISTRATIVA. 
PERÍODO A REVISAR:		ENERO 2015-JUNIO 2016 .
I.-	ANTECEDENTES.
En cumplimiento al oficio de comisión No. CPL/DAI/056/2016 de fecha 5 de Septiembre de 2016, signado por el Dr. Victorino Barrios Dávalos, Contralor del Poder Legislativo, se presenta el día de hoy el personal comisionado para dar a conocer las observaciones, recomendaciones y conclusiones formuladas por esta Contraloría y hacer constar el término de los trabajos de auditoría, con fundamento en las atribuciones de los artículos 94 fracción III y 96 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 153 y 155 fracciones VIII, IX, X, XIV y XVII del Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México, y 8 fracción XIII del Reglamento Interno de la Contraloría del Poder Legislativo.
II.-	OBJETIVO DE LA AUDITORÍA.
Evaluar los sistemas de control, así como en el cumplimiento de metas de su Programa Anual y verificar que las funciones del área se apeguen a los Manuales de Organización y Procedimientos.  
III.-	ALCANCE.
Se cumplió al 100% los objetivos planteados en el programa. 
IV.-	PERSONAL QUE INTERVINO EN LA AUDITORIA.
Herlindo Saladino Martínez,	Jefe de Departamento. 
Rodolfo Requena González,	Auditor.
Adriana Eloísa Olivares Godínez,	Auditor.
V.-	PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA.
N°.
Actividad
Hecho por
Revisado por
1
Análisis de la unidad auditar.
RRG y AEOG
HSM
2
Identificación de rubros a auditar.
RRG y AEOG
HSM
3
Elaboración de oficio de comisión de auditoría.
RRG y AEOG
HSM
4
Elaboración de programa de auditoría, solicitud de documentación y cronograma de actividades.
RRG y AEOG
HSM
5
Elaboración de acta de inicio de auditoria.
RRG y AEOG
HSM
6
Entrega de oficio de comisión, solicitud de información de auditoría y firma de acta de inicio de auditoría.
RRG y AEOG
HSM
7
Elaboración y entrega de cuestionario de control interno.
RRG y AEOG
HSM
8
Revisión y análisis de manuales de organización y procedimientos.
RRG y AEOG
HSM
9
Revisión de actividades del programa anual de metas y funciones del manual de organización.
RRG y AEOG
HSM
10
Evaluación de cumplimiento de metas programadas y que contengan las evidencias correspondientes.
RRG y AEOG
HSM
11
Revisión de controles establecidos para el seguimientos de documentos normativos.
RRG y AEOG
HSM
12
Revisión del organigrama funcional, plantilla de personal y sus expedientes respectivos.
RRG y AEOG
HSM
13
Revisión del listado de mobiliario y equipo.
RRG y AEOG
HSM
14
Revisión, análisis y evaluación del control interno.
RRG y AEOG
HSM
15
Elaboración y entrega de cédulas de observaciones.
RRG y AEOG
HSM
16
Elaboración y frima del acta de cierre de auditoría.
RRG y AEOG
HSM
17
Elaboración de Informe de Auditoría.
RRG y AEOG
HSM
18
Integración del expediente de auditoría.
RRG y AEOG
HSM
VI.-	OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES. 
OBSERVACIÓN 
RECOMENDACIÓN
OBSERVACIÓN 1
De la revisión documental a los expedientes personales se observa lo siguiente:
I. El C. Posada Ayala Nasario con puesto de Jefe de Unidad, en su expediente solo cuenta con certificado de secundaria incumpliendo lo establecido en el Catálogo de Puestos del Poder Legislativo, referente al título de licenciatura afín a su área.
II. Faltan integrar los siguiente documentos: 
N°
NOMBRE
PUESTO
4 fotos  color
Certificado
de estudios
Cartilla servicio 
militar liberada
Examen médico
Solicitud de empleo
RFC
Carta de no inhabilitación
1
Bravo Jaimes María de Jesús
Auxiliar Administrativo.





X

2
Cervantes Fernández Gloria Edith
Auxiliar Administrativo.





X
X
3
Díaz Aguilar Jorge
Auxiliar Administrativo.

X
X



X
4
Domínguez Pérez Valentín
Auxiliar Administrativo.



X

X
X
5
Esparragoza Granados Adriana
Analista.



X



6
García Agapito Miriam
Auxiliar Administrativo.

X


X


7
Huerta Álvarez Oscar
Auxiliar Administrativo.


X




8
Luja Díaz Alberto
Analista.
X



X

X
9
Posada Ayala Nasario
Jefe del Archivo.



X



10
Roda Sáenz María Antonieta
Auxiliar de archivo.




X
X

11
Romero Mercado Sandra Abigail
Analista.





X

12
Zepeda Orozco Carmen
Analista.





X
X
Fuente: Plantilla de personal, Nómina, Catálogo de Puestos y Normas Reglamentarias de los Servicios Administrativos del Poder Legislativo.
Lo anterior para cumplir lo dispuesto por los artículos 4 del Reglamento Interior de Trabajo del Poder Legislativo; 122 de las Normas Reglamentarias de los Servicios Administrativos del Poder Legislativo.

Se requiere remitir a esta Contraloría copia de los oficios con los cuales se remita la documentación faltante para integrar los documentos a los expedientes personales referidos.   
RESPUESTA DEL ÁREA AUDITADA:
A través del oficio N°. CNDA/AGPL/102/16 de fecha 21 de Octubre de 2016: “Se anexan copias de oficios de recibido de los documentos faltantes en expediente personal del Jefe de Archivo General del Poder Legislativo y de los servidores públicos adscritos a esta área enviados al Departamento de Personal.”
ANÁLISIS DE RESPUESTA: 
El numeral II observado queda solventado al remitir copia del oficio CND/AGPL/100/16 mediante el cual se remiten a la Dirección de Administración y Desarrollo de Personal los documentos que integran de forma completa los expedientes personales observados. Respecto al numeral I, se remite copia del oficio CND/AGPL/103/16 donde confirma que al momento no cuenta con Título de Licenciatura afín a su área y no especifica qué acciones desarrollara al respecto, ni remite alguna evidencia respeto a su experiencia para desempeñar el puesto actual, por lo cual la presente observación se encuentra en PROCESO DE SOLVENTACIÓN.
RECOMENDACIÓN: 
Remitir a esta Contraloría las acciones documentadas a realizar a fin de solventar lo observado en el numeral I de la presente observación, o bien evidencia de su experiencia para desempeñar el puesto actual, a fin de dar cumplimiento a lo que establece el Catálogo de Puestos del Poder Legislativo. 
OBSERVACIÓN 2. 
De la revisión y análisis al Avance Físico Trimestral de Metas y el Proyecto de Presupuesto 2015, en lo referente a recursos presupuestales del primer trimestre 2015, se observan las siguientes inconsistencias:
Actividad
Presupuesto
Presupuesto en el trimestre
% ejercido en el primer trimestre
Acumulado anual % ejercido en primer trimestre

Avance físico
Proyecto presupuesto
Avance físico
Proyecto presupuesto
Dice
Debe decir
Dice
Debe decir
1
873,674
463,851
242,959
137,598
39
68
11
20
2
264,255
157,405
81,783
41,279
17
34
5
9
3
207,271
85.006
53,837
29,473
27
49
7
17
4
200,558
839,496
55,799
220,157
29
7
8
2
Lo anterior transgrede lo dispuesto por el artículo; 42 fracciones I, II y XXXIII de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios; Lineamiento E de la Programación Anual de Metas para la Formulación del Proyecto de Presupuesto 2015, Criterios 2 y 8 para la Elaboración del Programa Anual de Metas 2015 del Manual para la Formulación del Anteproyecto de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2015; y demás normatividad aplicable. 



Se requiere remitir a esta Contraloría las aclaraciones de cuál es el presupuesto real, y que acciones se instrumentaran para asegurar la correcta elaboración de los citados documentos mediante una adecuada supervisión.
RESPUESTA DEL ÁREA AUDITADA:
A través del oficio N°. CNDA/AGPL/102/16 de fecha 21 de Octubre de 2016: “Al hacer el análisis de presupuesto cabe mencionar que fue programado para el 2015 un monto de 1´545,758.00 que se integra de la siguiente manera:
Actividad Uno
463,851.00
Actividad Dos
157,405.00
Actividad Tres
85,006.00
Actividad Cuatro
839,496.00
Total:
1´545,758.00
Cabe mencionar que por error y desconocimiento del personal que elaboró en ese entonces el primer trimestre tomó cantidades erróneas que afectan la información, sin embargo para los tres trimestres subsecuentes se corrigieron los montos y se trabajaron con las cantidades presupuestales autorizadas, se anexan copias de los documentos de los trimestres que avalan lo anterior”. 
ANÁLISIS DE RESPUESTA: 
La unidad auditada remite información con lo cual aclara las dudas respecto al presupuesto real, por igual remite una copia  de los documentos validados, aunque es importante que se fortalezca la supervisión a efecto de revertir este tipo de situaciones. Por lo antes expuesto se da por solventada la OBSERVACIÓN.
RECOMENDACIÓN: 
Es importante que en lo futuro se revise oportunamente cada uno de los documentos oficiales generados en la unidad auditada a efecto de prevenir errores y con ello dar mayor certeza a las acciones que se desarrollan en la misma. 
OBSERVACIÓN 3.
De la revisión, análisis y evaluación al Programa Anual de Metas y Avances Físicos Trimestrales de Metas, correspondientes al ejercicio 2015, se observa incumplimiento de metas, conforme al cuadro siguiente: 
N°
Descripción de la actividad
Unidad 
de 
medida
Cantidad anual



Programada
Acumulada
% 
Avance
1
Recibir y resguardar las cuentas Públicas Municipales enviadas por el Órgano Superior de Fiscalización, dependencias y unidades administrativas del Poder Legislativo.
Caja
1,000
146
15
2
Clasificar, conservar y coadyuvar documentos de la Cuenta Pública Municipal 2004.
Caja
720
512
71
3
Asesorar a dependencias y unidades administrativas en envío de documentos al Archivo por medio del Área de Asesoría Técnica y Transparencia Documental.
Expediente
6,000
2,370
40
4
Registrar la documentación de las Cuentas Públicas Municipales por medio del Módulo de Sistema de Control Documental.
Caja
3,840
1,226
32
Lo anterior contraviene lo dispuesto por:
I. El artículo 42 fracciones I, II y XXXIII de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios; 
II. El objetivo principal de programar y calendarizar las actividades al asignar recursos necesarios y suficientes para el cumplimiento de las metas programadas y establecidas en el Lineamiento E de la Programación Anual de Metas para la Formulación del Proyecto de Presupuesto 2015; 
III. Los Criterios 5 y 8 para la Elaboración del Programa Anual de Metas 2015 del Manual para la Formulación del Anteproyecto de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2015; y demás normatividad aplicable.
IV. La Política y Ejercicio del Gasto, y de Disciplina en la Programación Presupuestal 2015 al destinar recursos a actividades que permitieran lograr los Objetivos establecidos y realizar las Metas programadas. 

Se requiere remitir a esta Contraloría las razones documentadas y fundamentadas que justifiquen el incumplimiento de metas programadas.
RESPUESTA DEL ÁREA AUDITADA:
A través del oficio N°. CNDA/AGPL/102/16 de fecha 21 de Octubre de 2016 la unidad auditada comenta lo siguiente:
“…cabe señalar que tomando en cuenta los criterios para la elaboración del Programa Anual de Metas en el No. 5, donde menciona que sean cuantificables y medibles para su realización y logros de los objetivos trazados; así mismo en el número 8 que debe tomarse el ejercicio anterior para realizar un estimado para el ejercicio correspondiente; esto es con el objeto de que los reportes trimestrales no sean desproporcionados.
Me permito aclarar que no pueden ser aplicables al 100% estos criterios ya que el Archivo General del Poder Legislativo depende de las Unidades Administrativas que son los encargados de generar la información para su resguardo; aunado que se dieron nuevos lineamientos en materia archivística donde mencionan los tipos documentales de carácter conservable y los que no son como debe conformarse un expediente y como debe de identificarse, esto origino una nueva restructuración en las metas y logros alcanzados para este ejercicio. Esto aplica para las cuatro actividades ya que van relacionadas entre sí.”
ANÁLISIS DE RESPUESTA: 
El Titular de la unidad auditada, manifiesta que derivado de que algunas acciones dependen de la información remitida por terceros para dar cumplimiento a sus metas, y por igual asienta que al aplicarse nuevos lineamientos en materia archivística, influyó para que no se cumplieran las metas programadas, no obstante es pertinente aclarar que al momento de establecer sus metas se consideren los datos históricos, así como la oportunidad de la información que les proporcionen otras áreas para considerarlas y con ello cuantificar datos más reales e integrarlos a su programación anual. Por lo antes expuesto se considera a la presente observación SOLVENTADA.
RECOMENDACIÓN:
Es importante que al momento de programar sus metas tomen en cuenta los resultados obtenidos en ejercicio anteriores, así como considerar aquellas actividades cuyos resultados dependan de la información proporcionada por otras áreas, para que sus metas se apeguen más a la realidad.
OBSERVACIÓN 4.
De la revisión y análisis a los Avances Físicos Trimestrales de Metas y Recursos Presupuestales 2016 se observan errores en la elaboración al considerar importes que no corresponden a los presupuestados y autorizados en los  2 primeros trimestres; y en los montos de las actividades 1 y 2 del Presupuesto Anual 2016.
Activi
dad
Presupuesto en el trimestre ejercicio 2016




           1
2

Activi
dad
Presupuesto anual 2016 Primer Trimestre

Dice
Debe decir
Dice
Debe decir


Dice
Debe decir
1


$ 125,110
$ 125,107

4
$ 246,293
$ 246,292 
2
$ 81,760
$ 81,757
$ 68,900
$ 68,899

5
$ 252,684
$ 252,706
3
$ 62,660
$ 62,654
$ 60,800
$ 60,796




4


$ 60,279
$ 60,277




5


$ 61,130
$61,129




 

Se requiere remitir a esta Contraloría las razones por las cuales los documentos observados se elaboraron sin el cuidado y efectiva supervisión; así como que acciones se implementarán para asegurar la correcta elaboración de documentos oficiales.
RESPUESTA DEL ÁREA AUDITADA:
A través del oficio N°. CNDA/AGPL/102/16 de fecha 21 de Octubre de 2016 el ente auditado comenta lo siguiente:
“Se remite el Programa Anual autorizado con los montos reales que fueron elaborados con cuidado y efectiva supervisión donde se demuestra que los montos son los mismos que fueron ocupados para la elaboración de los dos trimestres del presente ejercicio; así mismo informo que por error se anexo una hoja del anteproyecto en el cuál no estaba terminado al 100% que fue el que ustedes utilizaron para cotejar cantidades.”
ANÁLISIS DE RESPUESTA: 
Al remitir copia de la Programación Anual  de Metas 2016 fidedigna y después de cotejar y verificar que no existen diferencias en las cifras de los Avances Físicos Trimestrales de Metas y Recursos Presupuestales 2016. Por lo anterior la presente observación se concluye como SOLVENTADA.
RECOMENDACIÓN: 
Mantener una oportuna supervisión, a efecto de verificar que la documentación generada en el área sea fidedigna y refleje los datos reales.
OBSERVACIÓN 5.
De la revisión física y del análisis comparativo de los soportes documentales de las cantidades realizadas contra las reportadas en los avances físicos de metas 2015 y 2016, se observa que 16 de 26 registros corresponden a  cifras ficticias al no coincidir las cifras reportadas con las cifras de los soportes documentales, como se aprecia en el cuadro siguiente: 
ACTIVIDAD
CANTIDADES REALIZADAS TRIMESTRES 2015

1
2
3
4

DICE
DEBE 
DECIR
DICE
DEBE 
DECIR
DICE
DEBE 
DECIR
DICE
DEBE 
DECIR
1
Recibir y resguardar las Cuentas Públicas Municipales enviadas por el OSFEM, dependencias y Unidades Administrativas del Poder Legislativo. 
34
30
48
51
22
30
42
18
2
Clasificar, conservar y coadyuvar documentos de la cuenta pública Municipal 2004.






197
237
3
Asesorar a dependencias y Unidades Administrativas en envío de documentos al Archivo por medio del Área de Asesoría Técnica y Transferencia Documental.
497
6
572
6
591
7
710
3
4
Registrar la documentación de las Cuentas Públicas Municipales por el Módulo de Sistema de Control Documental.


81
373
368
369



ACTIVIDAD
CANTIDADES REALIZADAS TRIMESTRES 2016

1
2

DICE
DEBE DECIR
DICE
DEBE DECIR
3
Asesorar técnicamente a dependencias y unidades administrativas… para su envío de documentos al Archivo.
85
10
25
8
4
Prestar el servicio de consulta interna y externa a las dependencias y unidades administrativas del Poder Legislativo.


217
334
5
Registrar documentación de Cuentas Públicas Municipales de1998 a 2000 mediante el Sistema de Control Documental.
157
152
254
255

Impactando con cifras incorrectas en los avances físicos trimestrales de metas y acumulados anuales 2015 y 2016.
Lo anterior contraviene lo dispuesto en: 
I. Los Criterios para la Elaboración del Programa Anual de Metas del Manual para la Formulación del Anteproyecto de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2015, impidiendo realizar un análisis objetivo del desempeño de las actividades realizadas por el Archivo General del Poder Legislativo al utilizar cifras ficticias en los Avances Físicos Trimestrales de Metas 2015 y 2016.
II. El artículo 129 de la Constitución Políticas del Estado Libre y Soberano de México, al no administrar los recursos con eficiencia y eficacia para cumplir el objetivo y programa establecidos; y demás normatividad aplicable.
III. El artículo 42 fracciones I, II, XXI, XXII y XXXIII de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios. 

Se requiere remitir a esta Contraloría las razones por las cuales no se tiene el cuidado y diligencia necesarios al elaborar los avances físicos de metas ni la supervisión efectiva para su autorización; así mismo, describir las acciones a implementar para asegurar que el contenido de documentos oficiales contengan información verídica y verificable documentalmente.
RESPUESTA DEL ÁREA AUDITADA:
Mediante oficio No. CNDA/AGPL/102/16 de fecha 21 de Octubre de 2016 el ente auditado comenta lo siguiente:
“1.- El avance se hace de acuerdo a los informes que presenta el área encargada correspondiente a esta actividad, por tal motivo los errores detectados se deben a que al presentar los datos fueron duplicados u omitidos. Sin embargo se tomaron las medidas necesarias para que en el ejercicio siguiente no sucediera lo mismo.
2.- Existe una diferencia de 40 cajas, ya que lo que se reporto fue solo las cajas que se sometieron al proceso de supervisión faltando por reportar las que aún tenían los depuradores y no las habían terminado.
3.- En este rubro se aclara que lamentablemente al hacer el Programa Anual de Metas se conjugaron dos actividades que son las de Asesoría Técnica y la de prestar el servicio de consulta tanto de carácter interno como externo, para el ejercicio siguiente ya están integradas de manera individual cada actividad.
En el segundo trimestre existe una diferencia de 292, el dato que se tomo fue estimado ya que la persona que estaba a cargo del área se encontró de incapacidad y solo el personal operativo dio este reporte, para el tercer trimestre existe la diferencia de una caja que no fue reportada en el informe semanal por error.
2016: 
3.- Existe una diferencia ya que se contabilizaron también las asesorías para la actividad del Cuadro General y Guía Simple de Archivo.
Los errores detectados se deben a que al presentar los datos fueron duplicados y omitidos en el informe semanal que sirve para hacer el informe mensual y a su vez el trimestral por parte del área responsable de prestar este servicio.
En el primer trimestre hay una diferencia de 5 cajas ya que se tomó como base la información que proporcionó el responsable del área de resguardo de información, ya para el segundo trimestre existe la diferencia de una caja ya que se omitió por error reportarla en su momento en el informe semanal, mensual y a su vez en el trimestral.”
ANÁLISIS DE LA RESPUESTA
El área auditada mediante escrito argumenta las causas por las cuales no coinciden los datos asentados en sus avances físicos de metas 2015 y 2016 con los soportes documentales, aceptando las inconsistencias observadas por diversos errores que cometieron al momento de generar los reportes correspondientes, por lo antes expuesto se considera a la presente observación como SOLVENTADA.
RECOMENDACIÓN:
Es necesario que en lo futuro se tenga mayor cuidado y supervisión al momento de generar los reportes correspondientes, por igual comprobar que se cuente con la documentación soporte necesario.
VII. HALLAZGOS PRINCIPALES
Nuestro examen fue practicado de acuerdo a técnicas, procedimientos y normas internacionales de auditoria, provee una base razonable para fundamentar nuestra opinión, sobre la planeación, organización, dirección, ejecución y control establecidos y ejecutados por la unidad auditada, a fin de analizar y evaluar el cumplimiento de los objetivos, planes, programas, procedimientos, funciones, políticas, actividades, estructura orgánica en función de la eficiencia administrativa. Se detectó lo siguiente:
1. El nivel promedio de desempeño de metas en 2015 fue del 40%, incumpliendo sus metas proyectadas, lo que podría derivar en una falta de supervisión y control, contraviniendo lo que establecen los manuales de organización y procedimientos; la Ley de Responsabilidades; el objetivo principal de programar y calendarizar las actividades establecidas en los lineamientos para la formulación del proyecto de presupuesto 2015; y demás normatividad aplicable. 
2. Se reportan cifras ficticias equivalente al 62% de los registros en los Avances Físicos Trimestrales de Metas y Recursos Presupuestales 2015 y 2016, al no coincidir los soportes documentales de las cantidades realizadas contra las reportadas.
3. El Avance Físico Trimestral de Metas y Recursos Presupuestales 2015 se elaboró sin el mínimo cuidado, diligencia y supervisión, al considerar montos diferentes a los autorizados en el Proyecto de Presupuesto 2015.
4. Se detectó que los expedientes de personal se encontraban incompleto al carecer de la documentación que es necesaria entregar de acuerdo con la normatividad aplicable en la materia.
5. Se remitió a esta Contraloría copia del Proyecto de Presupuesto 2016 de la unidad auditada con cifras erróneas que no corresponde al documento original, por no tener depurado debidamente el expediente correspondiente.
6. Incumplimientos a lo dispuesto por el Catálogo de Puestos que junto con el Tabulador de Remuneraciones de los servidores públicos del Poder Legislativo, propone cada ejercicio fiscal la Junta de Coordinación Política, de acuerdo a la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México. Lo anterior respecto al puesto de Jefe del Archivo General del Poder Legislativo al no cumplir el requisito de tener título profesional.
7. No se reorientaron las acciones en las actividades que no reflejaron el 100% de avance en el Programa de 2015, ni se realizó un estimado para el presente ejercicio, contraviniendo los criterios para la elaboración del programa anual de metas.
8. Lo anterior muestra gran debilidad e ineficiencia en el Sistema de Control Interno, al reportar cifras ficticias y no confiables en los Avances Físicos Trimestrales de Metas y Recursos Presupuestales 2015 y 2016; falta de depuración oportuna de los expedientes generados por la unidad auditada, desapego a la regulación normativa aplicable al elaborar sus programas anuales e ineficiencia en la dirección y supervisión.
VIII. RECOMENDACIONES GENERALES
1. Implementar controles internos que aseguren la confiabilidad de la información generada, que los apoye a alcanzar la eficiencia operacional en el cumplimiento de funciones y actividades, corregir desviaciones y redefinirlas de ser el caso a fin de lograr con eficacia y eficiencia los objetivos y metas establecidos.
2. Supervisar que la elaboración de los Proyectos de Presupuesto/Programa Anual de Metas, estén de acuerdo a los lineamientos establecidos el Manual para la Formulación del Anteproyecto de Presupuesto para el ejercicio que corresponda. 
3. Asegurar que los expedientes personales se encuentren debida y oportunamente integrados con los documentos establecidos por la normatividad aplicable. 
4. Es necesario replantear las actividades del área auditada al elaborar el Programa Anual correspondiente y considerar los avances programáticos de ejercicios anteriores, para alcanzar la eficiencia operacional en las metas programadas.
5. Supervisar y apegarse al catálogo de puestos y tabulador de sueldos del Poder Legislativo al ingresar nuevos servidores públicos a la plantilla de personal, y verificar el perfil requerido.  
Este informe de auditoría fue firmado en la Ciudad de Toluca, Estado de México, el día 31 de Octubre de 2016.
PERSONAL QUE INTERVINO EN LA AUDITORÍA

HERLINDO SALADINO MARTÍNEZ
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE EVALUACIÓN


RODOLFO REQUENA GONZÁLEZ 
AUDITOR




ADRIANA ELOÍSA OLIVARES GODÍNEZ
AUDITOR




SUPERVISÓ





ULISES TORRES HERNÁNDEZ
DIRECTOR DE AUDITORÍA INTERNA

VO. BO.





VICTORINO BARRIOS DÁVALOS
CONTRALOR DEL PODER LEGISLATIVO





Clave de Auditoría: DE/AA/40023/10/2016

Informe de Auditoría Administrativa al Archivo General del Poder Legislativo.                                                                                                                                     Página 1 de 7


