Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Del 01 de Julio al 31 de Diciembre del 2015.
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 3013301000/017/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : 3013301000/017/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : 3013301000/018/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : General.
Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por la Dirección de Finanzas, se hayan realizado conforme a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México, asimismo comprobar que la información financiera es acorde con los criterios generales que rigen la contabilidad gubernamental.

Específicos.
Comprobar la implementación y eficacia de los procedimientos establecidos en la Dirección de Finanzas del Poder Judicial del Estado de México.
Revisar el registro, clasificación y control de las operaciones realizadas, así como la generación de la información financiera.
Verificar el cumplimiento de la normatividad establecida en el Manual General de Organización y Manual General de Procedimientos del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Realizar un examen objetivo, sistemático y selectivo de las operaciones contables y presupuestales, mostradas y resumidas en los estados financieros.
Evaluar la gestión del presupuesto en sus diferentes etapas y comprobar la validez, razonabilidad y consistencia de su ejecución; así como el cumplimiento de la normatividad vigente en materia presupuestaria.
Rubros sujetos a revisión : Revisión de los procedimientos administrativos y de control contable para el correcto registro del ejercicio presupuestal; medir la eficiencia en la ejecución y control de los recursos presupuestales; comprobar que los ingresos presupuestales obtenidos y por obtener, y los gastos presupuestales ejercidos y los comprometidos, correspondientes al ejercicio fiscal hayan sido cuantificados y registrados con apego a la normatividad gubernamental aplicable.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Constitución Pólítica de los Estados Unidos Mexicanos.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
Ley Orgánica del Poder Judicial del Estado de México. Ley General de Contabilidad Gubernamental. Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el Ejercicio Fiscal de 2015. Código Financiero del Estado de México y Municipios
Reglamento Interior del Tribunal Superior de Justicia del Estado de México.
Reglamento Interior del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Manual de Normas y Políticas de Gasto Público del Gobierno del Estado de México. Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (decimocuarta edición 2015).
Manual General de Organización del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Manual General de Procedimientos del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Lineamientos para el Uso de Bienes y Servicios Informáticos del Poder Judicial del Estado de México. Acuerdo por el que se establecen las Políticas para la obtención y aplicación de los recursos destinados a la implementación de la reforma del Sistema de Justicia Penal a favor de las entidades federativas para el ejercicio fiscal 2015 (SETEC). Circular No. 1 Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y Contable 2015.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Notificación de resultados Dirección Finanzas 01 Jul - 31Dic 2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 19
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Carta de observaciones Dirección de Finanzas 01 Jul -31 Dic 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe de Auditoría Dirección Finanzas 01Jul -31 Dic 2015.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Emisión de Recomendaciones.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Dirección de Finanzas (Sin titular).
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : El Act. Alfonso Daniel Henkel Hernández, Director General de Finanzas y Planeación, mediante oficio 3013300000/140/2016 de fecha 01 de abril de 2016, informó a la Dirección de Auditoría, las aclaraciones a las observaciones determinadas, solventando 2 observaciones y quedando pendiente 17.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 17
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: 01_ProgAnual17.pdf
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-24 18:43:00
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : Del 01 de Enero al 31 de Mayo de 2016
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 3013501000/228/2016
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : 3013501000/228/2016
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : 3013501000/229/2016
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : General.
Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por la Dirección de Finanzas, se hayan realizado conforme a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México, asimismo comprobar que la información financiera es acorde con los criterios generales que rigen la contabilidad gubernamental.

Específicos.
Comprobar la implementación y eficacia de los procedimientos establecidos en la Dirección de Finanzas del Poder Judicial del Estado de México.
Revisar el registro, clasificación y control de las operaciones realizadas, así como la generación de la información financiera.
Verificar el cumplimiento de la normatividad establecida en el Manual General de Organización y Manual General de Procedimientos del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Realizar un examen objetivo, sistemático y selectivo de las operaciones contables y presupuestales, mostradas y resumidas en los estados financieros.
Evaluar la gestión del presupuesto en sus diferentes etapas y comprobar la validez, razonabilidad y consistencia de su ejecución; así como el cumplimiento de la normatividad vigente en materia presupuestaria.

Rubros sujetos a revisión : Revisión de los procedimientos administrativos y de control contable para el correcto registro del ejercicio presupuestal; medir la eficiencia en la ejecución y control de los recursos presupuestales; comprobar que los ingresos presupuestales obtenidos y por obtener, y los gastos presupuestales ejercidos y los comprometidos, correspondientes al ejercicio fiscal hayan sido cuantificados y registrados con apego a la normatividad gubernamental aplicable.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
Ley Orgánica del Poder Judicial del Estado de México.
Ley General de Contabilidad Gubernamental.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el Ejercicio Fiscal de 2015. Código Financiero del Estado de México y Municipios
Reglamento Interior del Tribunal Superior de Justicia del Estado de México.
Reglamento Interior del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Manual de Normas y Políticas de Gasto Público del Gobierno del Estado de México. Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (decimoquinta edición 2016).
Manual General de Organización del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Manual General de Procedimientos del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Lineamientos para el Uso de Bienes y Servicios Informáticos del Poder Judicial del Estado de México.

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Notificación de resultados Dirección Finanzas 01 Ene - 31May 2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 7
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Carta de observaciones Dirección de Finanzas 01 Ene - 31 May 2016.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe de Auditoría Dirección de Finanzas 01 Ene -31 May 2016.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Se realizaron sugerencias administrativas
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : C.P. José Martín Hernández Ruíz.
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 0
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : El L.C.C. José Ramón Navarro Ortiz, Director de Finanzas, mediante oficio 3013301000/336/2016, de fecha 29 de septiembre de 2016, informó a la Dirección de Auditoría, las aclaraciones a las observaciones determinadas, no solventando ninguna observaciones, quedando pendiente 7 por solventar.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 7
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: 01_ProgAnual17.pdf
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-24 18:39:25
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Del 01 de Julio al 30 de Noviembre de 2015.
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Externa
Tipo de auditoría : Financiera -Informes mensuales
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : OSFEM/AECF/SFICP/DCPPEyOA
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Órgano Superior de Fizcalización del Gobierno del Estado de México.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : Información disponible sin dato.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : Información disponible sin dato.
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Revisión a los Informes mensuales correspondientes al periodo comprendido del 01 de Julio al 30 de Noviembre de 2015.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta contable: Página de internet del Organismo, Cuenta Contable: 1123, Deudores Diversos, Cuenta Contable: Balanza de Comprobación Detallada.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 61, fracciones XXXII, XXXIII, XXXIV y XXXV de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 94 fracción I y 95 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México del Estado Libre y Soberano de México; 8, Fracciones XVI, XXII y XXVII, inciso a) y 13, fracciones VII y IX y 14 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México y 52 de la Ley de Responsabilidades de los Servicios Públicos del Estado y Municipios.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de promoción de hallazgos 01 de julio al 30 de noviembre de 2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 3 hallazgos correspondiente a Cuenta contable: Página de internet del Organismo, Cuenta Contable: 1123, Deudores Diversos, Cuenta Contable: Balanza de Comprobación Detallada.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Hallazgos y recomendaciones 01 de julio al 30 de noviembre de 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Oficio de promoción de hallazgos 01 de julio al 30 de noviembre de 2015.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Promoción de Hallazgos y recomendaciones ante la D
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : M. en D.E. Gerardo René Gómez Estrada, Director General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México.
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2 hallazgos parcialmente solventados.
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : El Actuario Alfonso Daniel Henkel Hernández, Director General de Finanzas y Planeación del Poder Judicial del Estado de México, mediante oficio 3013300000/109/2016, de fecha 09 de marzo de 2016, remitió a la Dirección General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México, los comentarios y documentación soporte de los hallazgos determinados; solventado parcialmente 2 hallazgos y 1 no solventado.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 1 hallazgo no solventado y 2 parcialmente solventa
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: 01_Caleobligper2017(1).pdf
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-24 18:37:25
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Órgano Superior de Fizcalización del Gobierno del Estado de México.

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Externa.
Tipo de auditoría : Finaciera - Cuenta Pública.
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : OSFEM/AECF/SFICP/DCPPEOA/583/16
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Órgano Superior de Fiscalización del Gobierno del Estado de México.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : Información disponible sin dato.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : Información disponible sin dato.
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Fiscalización de la Cuenta Pública del Gobierno, Organismos Auxiliares y Organismos Autónomos del Estado de México del ejercicio Fiscal del año 2015, correspondiente al Poder Judicial del Estado de México.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta Pública: Derechos a recibir efectivo y equivalentes, Derechos a recibir bienes o servicios, Ingresos, Ejercido en obra y/o acción por fuente de financiamiento, Egresos por capitulo, Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso, Bienes muebles, Depreciación acumulada de bienes muebles e inmuebles, Cuentas por pagar a corto plazo.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 116, fracción II, sexto párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 61, fracciones XXXII, XXXIII,XXXIV y XXXV de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 94, fracción I y 95 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 4 fracción I, 8, fracciones XVI, XXII Y XXVII, inciso a) y 13, fracciones VII y IX de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México, y Decreto número 145 del 7 de noviembre de 2016, publicado en el periódico oficial “Gaceta de Gobierno” del Estado de México, por el que la Legislatura del Estado, aprueba el Informe de Resultados de la Cuenta Pública del Gobierno, Organismos Auxiliares y Autónomos del Estado de México del Ejercicio Fiscal del año 2015.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de promoción de hallazgos - Cuenta pública ejercicio fiscal 2015.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 7 hallazgos, correspondiente a Deudores diversos, Estado comparativo de egresos, Construcciones en proceso, Anticipo a proveedores, Proveedores.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Hallazgos y recomedaciones - Cuenta Pública 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Oficio de promoción de hallazgos - Cuenta pública ejercicio fiscal 2015.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Promoción de hallazgos y recomendaciones.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : M. en D.E. Gerardo René Gómez Estrada, Director General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México.
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 01 hallazgo solventado.
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : La C.P. Atenea García Ocaña, Subdirectora de Contabilidad, mediante oficio 3013300000/027/2017 de fecha 20 de enero de 2017, remitió a la Dirección General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México, los comentarios y documentación soporte de los hallazgos determinados; solventando 1 hallazgo, y 6 no solventados.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 06 hallazgos pendientes por solventar.
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: 01_Caleobligper2017(1).pdf
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-24 18:36:09
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Órgano Superior de Fiscalización del Gobierno del Estado de México.

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2016
Periodo auditado : Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016.
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Externa
Tipo de auditoría : Financiera - Informes mensuales
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : OSFEM/AECF/SFICP/DCPPEOA/729/16
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Órgano Superior de Fiscalización del Gobierno del Estado de México.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : Información disponible sin dato.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : Información disponible sin dato.
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Revisión a los Informes mensuales correspondientes al periodo comprendido del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016.
Rubros sujetos a revisión : Cuenta contable: Balanza de comprobación detallada, Cuenta contable 1123 Deudores diversos, Cuenta contable: Anexo de contratación de obra pública y/o acciones.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 61, fracciones XXXII, XXXIII, XXXIV y XXXV de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 94 fracción I y 95 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de México del Estado Libre y Soberano de México; 8, Fracciones XVI, XXII y XXVII, inciso a) y 13, fracciones VII y IX y 14 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México y 52 de la Ley de Responsabilidades de los Servicios Públicos del Estado y Municipios.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de promoción de hallazgos del 01 de enero al 30 de junio de 2016.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 3 hallazgos correspondientes a Cuenta contable: Balanza de comprobación detallada, Cuenta contable 1123 Deudores diversos, Cuenta contable: Anexo de contratación de obra pública y/o acciones.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Hallazgos y recomendaciones del 01 enero al 30 de junio de 2016.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Oficio de promoción de hallazgos del 01 de enero al 30 de junio de 2016.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Promoción de hallazgos y recomendaciones.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : M. en D.E. Gerardo René Gómez Estrada, Director General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México.
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 1 hallazgo solventado parcialmente.
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : La C.P. Atenea García Ocaña, Subdirectora de Contabilidad, mediante oficio 3013300000/028/2017 de fecha 20 de enero de 2017, remitió a la Dirección General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México, los comentarios y documentación soporte de los hallazgos determinados; solventando parcialmente 1 hallazgo y 2 no solventados.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 2 hallazgos no solventado y 1 parcialmente.
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: 01_Caleobligper2017(1).pdf
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-24 18:35:32
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Órgano Superior de Fiscalización del Gobierno del Estado de México.

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2015
Periodo auditado : Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015.
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Externa.
Tipo de auditoría : Auditoría de desempeño.
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : OSFEM/AEEP/SEPE/004/15
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Órgano Superior de Fiscalización del Gobierno del Estado de México.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : OSFEM/AEEP/SEPE/004/15
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : Información disponible sin dato.
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Llevar a cabo la evaluación del programa presupuestario "Administrar e Impartir Justicia" ejecutado por el Poder Judicial del Estado de México, misma que comprendió el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2015, obteniendo una valoración general del desempeño en su actuar, permitiendo contar con los criterios objetivos para el mejoramiento del resultado y el perfeccionamiento de sus políticas públicas en beneficio de la población motivo de su proceder.
Rubros sujetos a revisión : Matriz de Indicadores para Resultados del Pp " Administrar e Impartir Justicia".
Recopilación, deposito, resguardo clasificación, conservación y seguridad del acervo óptico, generados en los juicios orales en materia penal de la región de Toluca.
Manuales de Organización del Poder Judicial del Estado de México.
Revisión de la infraestructura y equipamiento de la Salas de Juicio Oral, dentro del Nuevo Sistema de Justicia Penal.
Capacitación y Formación del Perfil a los Administradores de Juzgado del Sistema de Justicia Penal Acusatorio.
Distribución Geográfica de los Centros de Mediación y Conciliación de los Distritos Judiciales en la división territorial jurisdiccional del Estado de México.
Desempeño de los Jueces de Control, y de Juicio Oral del Nuevo Sistema de Justicia Penal Acusatorio.

Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Artículos 116, fracción II, sexto y séptimo párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 61, fracciones XXXII, XXXIII,XXXIV y XXXV de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 94, fracción I y 95 de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México; 8, fracciones XII, XVI, XXII y XXVII, inciso a) y 13, fracciones VII y IX de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México, y 52 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Oficio de promoción de acciones auditoría de desempeño.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 7 hallazgos correspondientes a los rubros siguientes:
Matriz de Indicadores para Resultados del Pp " Administrar e Impartir Justicia".
Recopilación, deposito, resguardo clasificación, conservación y seguridad del acervo óptico, generados en los juicios orales en materia penal de la región de Toluca.
Manuales de Organización del Poder Judicial del Estado de México.
Revisión de la infraestructura y equipamiento de la Salas de Juicio Oral, dentro del Nuevo Sistema de Justicia Penal.
Capacitación y Formación del Perfil a los Administradores de Juzgado del Sistema de Justicia Penal Acusatorio.
Distribución Geográfica de los Centros de Mediación y Conciliación de los Distritos Judiciales en la división territorial jurisdiccional del Estado de México.
Desempeño de los Jueces de Control, y de Juicio Oral del Nuevo Sistema de Justicia Penal Acusatorio.

Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Hallazgos y recomendaciones auditoría de desempeño.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Oficio de promoción de acciones auditoría de desempeño.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Promoción de hallazgos y recomendaciones.
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : M. en D.E. Gerardo René Gómez Estrada, Director General de Contraloría del Poder Judicial del Estado de México.
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 3 hallazgos parcialmente solventados.
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : La L.A.E. Consuelo Sánchez Pozadas, Directora de Personal, mediante oficio 3013202000/207/2017 de fecha 16 de febrero de 2017, asi como la Act. Claudia Mora Castillo, Directora de Planeación, mediante correo electronico de fecha 04 de mayo de 2017, remitieron a la Dirección de Auditoría del Poder Judicial del Estado de México, comentarios y documentación soporte de los hallazgos determinados de su competencia; solventando 3 hallazgos parcialmente.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 5 hallazgos.
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-23 14:09:49
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Órgano Superior de Fiscalización del Gobierno del Estado de México.

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2016
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : NO APLICA
Periodo auditado : NO APLICA
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : NO APLICA
Tipo de auditoría : NO APLICA
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : NO APLICA
Órgano que realizó la revisión o auditoría : NO APLICA
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : NO APLICA
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : NO APLICA
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : NO APLICA
Rubros sujetos a revisión : NO APLICA
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : NO APLICA
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : NO APLICA
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : NO APLICA
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : NO APLICA
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : NO APLICA
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : SE ACLARA QUE EN EL TRIMESTRE REFERIDO NO SE REALIZÓ NINGUNA AUDITORÍA INTERNA NI EXTERNA AL EJERCICIO PRESUPUESTAL EN VIRTUD DE NO ESTAR CONSIDERADA EN EL PROGRAMA ANUAL.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : NO APLICA
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2019-10-08 18:36:37
Fecha de validación : 2019-10-08 18:43:37
Área o unidad administrativa responsable de la información : NO APLICA

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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