Mostrando 1 al 11 de 11 registros

001
Periodo auditado: 2013 Y ENERO A MAYO 2014.
Rubro auditado: BIENES MUEBLES DEL S.M.D.I.F.
Tipo de auditoría: Integral
N&uactuemero de auditoría: AAF/DIF/02/14.
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: FELIX FERNANDO DÍAZ LEÓN.
Fecha de auditoría: 17/06/14

Rubros a auditar :

EL OBJETIVO DE ESTA AUDITORÍA CONSISTIÓ EN VERIFICAR LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES DEL S.M.D.I.F.

Descripción de observaciones :

SE ADJUNTA ARCHIVO.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 5.10 MB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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002
Periodo auditado: 2009-2012
Rubro auditado: CUENTAS POR PAGAR.
Tipo de auditoría: Especifica
N&uactuemero de auditoría: AAF/AYTTO/01/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: FELIX FERNANDO DÍAZ LEÓN.
Fecha de auditoría: 13/01/14

Rubros a auditar :

CUENTAS POR PAGAR.

Descripción de observaciones :

SE ADJUNTA ARCHIVO.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 12.62 MB
Unidad Administrativa: TESORERÍA MUNICIPAL
Fecha Actualización: 04/11/2015

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003
Periodo auditado: ENERO A DICIEMBRE 2013.
Rubro auditado: INGRESOS AL DEPORTIVO RANCHO SAN BLAS.
Tipo de auditoría: Integral
N&uactuemero de auditoría: AAF/AYTTO/02/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: FELIX FERNANDO DÍAZ LEÓN.
Fecha de auditoría: 14/01/14

Rubros a auditar :

INGRESOS GENERADOS DEL DEPORTIVO RANCHO SAN BLAS.

Descripción de observaciones :

SE ADJUNTA ARCHIVO ADJUNTO
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 5.10 MB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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004
Periodo auditado: 2013 Y ENERO A MAYO 2014
Rubro auditado: BIENES MUEBLES DE LA DIRECCIÓN DE CULTURA DEPORTE Y TURISMO.
Tipo de auditoría: Integral
N&uactuemero de auditoría: AF/AYTTO/04/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: FELIX FERNANDO DÍAZ LEÓN.
Fecha de auditoría: 23/06/14

Rubros a auditar :

BIENES MUEBLES E INMUEBLES DE LA DIRECCIÓN DE CULTURA, DEPORTE Y TURISMO.

Descripción de observaciones :

SE ADJUNTA ARCHIVO.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 8.73 MB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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005
Periodo auditado: 01 AL 07 DE SEPTIEMBRE DEL 2014.
Rubro auditado: VERIFICACIÓN DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE.
Tipo de auditoría: De control
N&uactuemero de auditoría: I/AF/01/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: JUAN MANUEL RODRÍGUEZ FRANCO.
Fecha de auditoría: 01/09/2014

Rubros a auditar :

VERIFICACIÓN DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE, AL PARQUE VEHICULAR, VEHICULOS DE APOYO, CÁRCAMOS Y BOMBAS DE AGUA POTABLE, DEL H. AYUNTAMIENTO DE CUAUTITLÁN, ESTADO DE MÉXICO.

Descripción de observaciones :

CONCLUSIONES: DERIVADO DE LA INSPECCIÓN REALIZADA, ÉSTE ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, DETERMINÓ QUE ES DEFICIENTE EL CONTROL INTERNO, IMPLEMENTADO PARA EL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES POR EL RESPONSABLE DE ÉSTA ÁREA, YA QUE SE COMPROBÓ QUE: I.- EN LOS TOTALES EXISTEN VARIACIONES DE 2,730 LITROS DE DIESEL Y 1,714 LITROS DE GASOLINA MAGNA QUE FUERON FACTURADOS DE MÁS, EN RELACIÓN CON LO VERIFICADO. II.- EN EL COMPARATIVO POR DEPENDENCIAS, SE DETERMINARON VARIACIONES ENTRE EL DIESEL FACTURADO Y EL VERIFICADO POR LA CONTRALORÍA INTERNA, MISMAS QUE VAN DESDE 2 LITROS DE MENOS EN LA DIRECCIÓN DE DESARROLLO ECONÓMICO, HASTA 518 LITROS DE MÁS EN LA DIRECCIÓN DE AGUA POTABLE. III. SE COMPROBÓ QUE SE CARGARON 484 LITROS DE DIESEL Y 38 LITROS DE GASOLINA MAGNA POR ARRIBA DE LAS DOTACIONES AUTORIZADAS EN BITÁCORA. IV. LAS BITÁCORAS NO ESTÁN ACTUALIZADAS Y/O SE CARGA COMBUSTIBLE EN VEHÍCULOS QUE NO ESTÁN REGISTRADOS EN LAS MISMAS. V. NO SE CANCELAN EN LA BITÁCORA LOS ESPACIOS NO UTILIZADOS EN LA COLUMNA DE “SUMINISTRO REAL” DE LOS VEHÍCULOS QUE NO SE PRESENTAN A CARGAR POR ESTAR DESCOMPUESTOS O QUE SE ENCUENTRAN EN EL TALLER MECÁNICO. VI. LAS VARIACIONES DETERMINADAS DEL CONSUMO DE COMBUSTIBLE EN COMPARACIÓN CON LO QUE EL PROVEEDOR PRETENDE FACTURA ES DE $59,079.00 (CINCUENTA Y NUEVE MIL SETENTA Y NUEVE PESOS 00/100 M.N.) SE ANEXA A LA PRESENTE EL INFORME DE INSPECCIÓN DONDE SE DESCRIBEN CADA UNAS DE LAS OBSERVACIONES DERIVADO DE LA REVISIÓN.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 1.32 MB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 03/11/2015

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006
Periodo auditado: 07 DE AGOSTO AL 11 DE SEPTIEMBRE DE 2014
Rubro auditado: VERIFICACIÓN QUE LOS INGRESOS POR CONCEPTO DE INFRACCIONES SE ENTEREN A LA TESORERÍA MUNICIPAL.
Tipo de auditoría: De control
N&uactuemero de auditoría: I/AF/02/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: C. P. JUAN MANUEL RODRIGUEZ FRANCO
Fecha de auditoría: 10/09/2014

Rubros a auditar :

VERIFICACIÓN DE LOS INGRESOS QUE SE GENERARÓN POR INFRACCIONES Y SANCIONES A LAS PERSONAS POR EL OFICIAL CALIFICADOR DE BARANDILLA, SE REGISTRARON E INGRESARON OPORTUNAMENTE A LA CAJA DE LA TESORERÍA MUNICIPAL, QUE SE UBICA EN LAS INSTALACIONES DE OFICIALÍA CALIFICADORA.

Descripción de observaciones :

CONCLUSIONES: DERIVADO DE LA INSPECCIÓN REALIZADA POR ÉSTE ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, SE DETERMINÓ QUE ES DEFICIENTE EL CONTROL INTERNO IMPLEMENTADO A LA OFICIALÍA CALIFICADORA DE BARANDILLAS, POR LOS RESPONSABLES ENCARGOS DE TURNO, COMPRÓBANDOSE LO SIGUIENTE: I.- EL OFICIAL CALIFICADOR NO TIENE FORMA DE ARCHIVAR LOS FORMATOS QUE SE SUSCITARÓN POR DÍA, DE LAS BOLETAS DE DETENCIONES. II. EN EL LIBRO DE BITÁCORAS DE REGISTRO, NO EXISTE UN NÚMERO CONSECUTIVO DE CONTROL, NI EL MONTO DE LA INFRACCIÓN IMPUESTA. III. SE PUDO APRECIAR QUE NO SE PLASMAN TODOS LOS CONCEPTOS EN LA BOLETA DE DETENCIÓN, Y NO ANEXAN LA ORDEN DE PAGO CORRESPONDIENTE. IV. SE APRECIÓ QUE NO ESTÁN FOLIADAS LAS BOLETAS DE DETENCIÓN, ADEMÁS DE QUE NO SE REQUISITA TODOS LOS DATOS DEL FORMATO DE LA BOLETA DE DETENCIÓN. V. LOS INGRESOS DE LAS INFRACCIONES Y SANCIONES QUE PAGAN LOS INFRACTORES O DETENÍDOS, NO SON LOS MONTOS CORRESPONDIENTES DE ACUERDO A LA INFRACCIÓN ESTABLECIDA. VI. SE PUDO CONSTATAR QUE LA OFICIALIA CALIFICADORA, CARECE DE CONTROL INTERNO. VII. LOS OFICIALES CALIFICADORES DE BARANDILLA LOS CC. JUAN MANUEL ESPINOZA RODRIGUEZ, IVAN BAUTISTA GRANADOS Y LEONARDO HERNANDEZ QUIJADA, OMITEN LAS DISPOSICIONES CONTENIDAS EN EL BANDO MUNICIPAL 2014, REFERENTE A LAS INFRACCIONES Y SANCIONES IMPUESTAS, OCASIONAN DAÑOS A LA HACIENDA PÚBLICA MUNICIPAL. SE ANEXA A LA PRESENTE EL INFORME DE INSPECCIÓN DONDE SE DESCRIBEN CADA UNA DE LAS OBSERVACIONES DERIVADO DE LA REVISIÓN.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 1.32 MB
Unidad Administrativa: SECRETARÍA DEL AYUNTAMIENTO
Fecha Actualización: 28/10/2015

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007
Periodo auditado: 01 DE ENERO AL 28 DE SEPTIEMBRE 2014.
Rubro auditado: REVISAR Y CONSTATAR QUE LOS NEGOCIOS CUENTAN CON EL VISTO BUENO DE PROTECCIÓN CIVIL.
Tipo de auditoría: De control
N&uactuemero de auditoría: I/AF/05/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: C.P. JUAN MANUEL RODRÍGUEZ FRANCO.
Fecha de auditoría: 30/10/2014

Rubros a auditar :

INSPECCIÓN REALIZADA CON EL PROPÓSITO DE REVISAR Y CONSTATAR QUE LOS NEGOCIOS CUENTAN CON EL VISTO BUENO DE PROTECCIÓN CIVIL, ASÍ COMO EL PAGO CORRESPONDIENTE A LA TESORERÍA MUNICIPAL DE CUAUTITLÁN, ESTADO DE MÉXICO.

Descripción de observaciones :

CONCLUSION: DERIVADO DE LA INSPECCIÓN REALIZADA POR ÉSTE ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, SE DETERMINÓ QUE LA SUBDIRECCIÓN DEL H. CUERPO DE BOMBEROS Y PROTECCIÓN SE ENCUENTRA EN ESTADO CRÍTICO EL CONTROL INTERNO, TODA VEZ QUE NO SE APEGAN A LA NORMATIVIDAD ESTABLECIDA EN EL ARTÍCULO 6.1, 6.33, 6.34, 6.35 Y 6.36 DEL LIBRO SEXTO DEL CÓDIGO ADMINISTRATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO, 75 DE LA LEY GENERAL DE PROTECCIÓN CIVIL Y 119 DEL BANDO MUNICIPAL 2014 DEL H. AYUNTAMIENTO DE CUAUTITLÁN, MÉXICO, YA QUE SE COMPROBÓ LO SIGUIENTE: EXPEDIENTES SIN EL COMPROBANTE DE PAGO DE LA TESORERÍA MUNICIPAL, O EN SU CASO, COMPROBACIÓN DOCUMENTAL DE DONACIÓN REALIZADA POR EL CONTRIBUYENTE, REQUISITO INTERNO PARA EMITIR EL VISTO BUENO DE PROTECCIÓN CIVIL. OMISIÓN DE DOCUMENTACIÓN NORMATIVA EN EXPEDIENTES. NO EXISTE UN CONTROL EN LA NUMERACIÓN CONSECUTIVA DE FOLIOS PARA LOS VISTOS BUENOS DE PROTECCIÓN CIVIL. EXPEDICIÓN DE VISTOS BUENOS DE PROTECCIÓN CIVIL SIN EXPEDIENTES EN QUE SE PUEDA CONSTATAR LA EVIDENCIA NORMATIVA. NO EXISTE UNA NUMERACIÓN CONSECUTIVA DE LOS EXPEDIENTES. SE PRESUME DEL PERSONAL QUE ESTANDO HABILITADO COMO AUDITOR, NOTIFICADOR, INSPECTOR Y/O EJECUTOR CARECE DE CAPACITACIÓN Y CONOCIMIENTOS PARA APLICAR LA NORMATIVIDAD. NO CUENTA CON UN PADRÓN ACTUALIZADO DE LOS CONTRIBUYENTES 2014. CARECEN DE UN REGISTRO DE EXPEDIENTES Y PADRÓN DE CONTRIBUYENTES DEL EJERCICIO 2013. SE HA AFECTADO A LA HACIENDA PÚBLICA MUNICIPAL. CON EL PROPÓSITO DE LOGRAR LA EFICACIA EN EL CONTROL INTERNO DE SUS EXPEDIENTES, LA SUBDIRECCIÓN DEL H. CUERPO DE BOMBEROS Y PROTECCIÓN CIVIL, DEBERÁ TOMAR ACCIONES ENCAMINADAS A MEJORAR SU ACTUACIÓN. SE ANEXA A LA PRESENTE EL INFORME DE INSPECCIÓN DONDE SE DESCRIBEN CADA UNAS DE LAS OBSERVACIONES DERIVADAS DE LA REVISIÓN.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 4.35 MB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 03/11/2015

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008
Periodo auditado: 01 DE ENERO DE 2013 AL 31 DE MAYO DE 2014.
Rubro auditado: VERIFICAR QUE LOS INGRESOS GENERADOS POR LOS PROGRAMAS QUE OFRECE LA COORDINACIÓN DE ALIMENTACIÓN Y NUTRICIÓN FAMILIAR DEL DIF DE CUAUTITLÁN SE ENTERE A LA TESORERÍA DEL D.I.F.
Tipo de auditoría: Administrativas
N&uactuemero de auditoría: AAF/DIF/01/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA HONORIFICA DEL D.I.F.
Nombre del auditor: JUAN MANUEL RODRÍGUEZ FRANCO.
Fecha de auditoría: 17/06/2014

Rubros a auditar :

LA PRESENTE AUDITORÍA SE REALIZÓ CON EL OBJETIVO DE VERIFICAR QUE LOS INGRESOS GENERADOS POR LOS PROGRAMAS QUE OFRECE EL SISTEMA MUNICIPAL DEL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA DE CUAUTITLÁN, A TRAVÉS DE LA COORDINACIÓN DE ALIMENTACIÓN Y NUTRICIÓN FAMILIAR DEL SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA DE CUAUTITLÁN, ESTADO DE MÉXICO, FUERAN REPORTADOS EN TIEMPO Y FORMA A LA TESORERÍA MUNICIPAL DEL D.I.F. CALIFICANDO LAS MEDIDAS DE CONTROL INTERNO QUE MANEJAN PARA LLEVAR A CABO EL CONTROL Y REGISTRO DE LOS INGRESOS GENERADOS DURANTE UN PERIODO DETERMINADO Y ASIMISMO PODER EMITIR LA INFORMACIÓN DE MANERA VERAZ Y OPORTUNA.

Descripción de observaciones :

CONCLUSIONES: EN FUNCIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTABLECIDOS, DEL ALCANCE Y METODOLOGÍA DE LOS TRABAJOS EMPLEADOS, DE LAS LIMITACIONES AL ALCANCE DE REVISIÓN Y DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS POR ESTE ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, A CONTINUACIÓN SE EXPONEN LAS CONCLUSIONES A LAS QUE HEMOS LLEGADO: I.- SE COMPROBÓ QUE LOS INGRESOS RECAUDADOS DE LOS PLANTELES EDUCATIVOS, NO ELABORARON UN REGISTRO DETALLADO POR ALUMNO BENEFICIADO DE CADA UNA DE SUS APORTACIONES REALIZADAS. II.- SE CONSTATÓ QUE EL SISTEMA COMPUTARIZADO DE LA CONTABILIDAD QUE LLEVA LA TESORERÍA MUNICIPAL DEL D.I.F. NO PROPORCIONA UN REGISTRO POR EL CONCEPTO DEL INGRESO E IMPORTE TOTAL POR SEPARADO. III.- SE HALLÓ QUE NO INTEGRAN EL SOPORTE DOCUMENTAL DETALLADO DE LOS INGRESOS QUE SE GENERARON PARA LA EMISIÓN DE LA FACTURA CORRESPONDIENTE. IV.- EN LA MAYORÍA DE LOS EXPEDIENTES DE LOS ALUMNOS BENEFICIADOS, NOTIENEN LOS DOCUMENTOS COMPLETOS. EL PADRÓN DE LOS ALUMNOS BENEFICIADOS DE ALGUNOS PLANTELES EDUCATIVOS NO ESTÁN ACTUALIZADOS. V.- EL PROGRAMA ANUAL NO ESTÁ DEBIDAMENTE REQUISITADO Y APROBADO. SE ANEXA A LA PRESENTE EL INFORME DE AUDITORÍA DONDE SE DESCRIBEN CADA UNA DE LAS OBSERVACIONES QUE SE DERIVARON DE LA REVISIÓN.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 1.90 MB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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009
Periodo auditado: 04 DE OCTUBRE DE 2014.
Rubro auditado: VERIFICACIÓN DE LO BIENES MUEBLES.
Tipo de auditoría: De control
N&uactuemero de auditoría: I/AF/03/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: JUAN MANUEL RODRÍGUEZ FRANCO.
Fecha de auditoría: 04/10/2014

Rubros a auditar :

VERIFICAR LOS BIENES MUEBLES PROPIEDAD DEL H. AYUNTAMIENTO DE CUAUTITLÁN, ESTADO DE MÉXICO.

Descripción de observaciones :

EL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO AL REALIZAR LA INSPECCIÓN FÍSICA A LOS BIENES MUEBLES, TALES COMO MAQUINARIA Y HERRAMIENTA, SE DETERMINA QUE ESTA DIRECCIÓN TIENE CONTROL DEL MANEJO, REGISTRO Y CUSTODIA DE SUS BIENES MUEBLES COMO SE PUDO CONSTAR DE ACUERDO A NUESTRO ALCANCE DE REVISIÓN. SE ANEXA A LA PRESENTE EL INFORME DE INSPECCIÓN DONDE SE DESCRIBEN CADA UNAS DE LAS OBSERVACIONES QUE SE DERIVARON DE LA REVISIÓN.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 348.17 KB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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10
Periodo auditado: 04 DE OCTUBRE DE 2014.
Rubro auditado: VERIFICACIÓN DE LOS BIENES MUEBLES.
Tipo de auditoría: De control
N&uactuemero de auditoría: I/AF/04/14
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL.
Nombre del auditor: C.P. JUAN MANUEL RODRÍGUEZ FRANCO.
Fecha de auditoría: 04/10/2014

Rubros a auditar :

VERIFICAR LOS BIENES MUEBLES PROPIEDAD DEL H. AYUNTAMIENTO DE CUAUTITLÁN, ESTADO DE MÉXICO.

Descripción de observaciones :

CONCLUSIONES: EL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO AL REALIZAR LA INSPECCIÓN FÍSICA A LOS BIENES MUEBLES TALES COMO MAQUINARIA Y HERRAMIENTA SE DETERMINA QUE EXISTE UNA DEFICIENCIA DE CONTROL INTERNO EN EL MANEJO, REGISTRO Y CUSTODÍA DE CADA BIEN MUEBLE. LA DIRECCIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS DE CUAUTITLÁN, ESTADO DE MÉXICO, AL NO POSEER UN REGISTRO COMPLETO Y CORRECTO DEL INVENTARIO, ASÍ COMO LOS RESGUARDOS DEBIDAMENTE REQUISITADOS Y ACTUALIZADOS, IMPIDE QUE SE COMPRUEBE LA EXACTITUD DE SU PATRIMONIO QUE LE FUE ASIGNADO, MOSTRANDO UN PANORAMA DIFÍCIL AL MOMENTO DE EFECTUAR REVISIONES Y RECUENTOS DEL TOTAL DE ACTIVOS QUE POSEE. SE ANEXAN A LA PRESENTE EL INFORME DE INSPECCIÓN DONDE SE DESCRIBEN CADA UNA DE LAS OBSERVACIONES QUE SE DERIVARON DE LA REVISIÓN.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 552.69 KB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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011
Periodo auditado: -
Rubro auditado: AUDITORÍA EXTERNA.
Tipo de auditoría: Entre otras
N&uactuemero de auditoría: -
órgano que realizó la auditoría: -
Nombre del auditor: -
Fecha de auditoría: 01/01/2014

Rubros a auditar :

-

Descripción de observaciones :

-
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 113.93 KB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/11/2015

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Mostrando 1 al 11 de 11 registros

Informe de resultados de auditorías del 2014
Fracción XVII