Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2014
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero -Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Administrativas
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 467
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por los diversos órganos jurisdicicionales y unidades administrativas, se hayan realizado conforme a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Se determinaron observaciones de control interno administrativo y se plantearon sugerencias tendientes a la mejora administrativa.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: IPO AUDITORIAS INTERNAS PRIMER TRIMESTRES 2014 VHT.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador :
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2014-04-04 18:58:42
Fecha de validación : 2017-08-25 09:44:20
Área o unidad administrativa responsable de la información : 0

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2014
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril - Junio
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Administrativas
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 650
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por los diversos órganos jurisdicicionales y unidades administrativas, se hayan realizado conforme a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Se determinaron observaciones de control interno administrativo y se realizaron sugerencias tendientes a la mejora administrativa.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: IPO AUDITORÍAS INTERNAS SEGUNDO TRIMESTRE 2014 VHT 070714.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador :
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2014-07-07 20:49:49
Fecha de validación : 2017-08-25 09:44:20
Área o unidad administrativa responsable de la información : 0

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2014
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : julio - septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Administrativas
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 258
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por los diversos órganos jurisdiccionales y unidades administrativas, se hayan realizado conforme a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Se determinaron observaciones de control interno admiministrativo y se realizaron sugerencias tendientes a la mejora administrativa.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: IPO AUDITORIAS INTERNAS TERCER TRIMESTRE 2014 VHT051014.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador :
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2014-10-17 14:47:40
Fecha de validación : 2017-08-25 09:44:20
Área o unidad administrativa responsable de la información : 0

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2014
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : octubre - diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría interna
Tipo de auditoría : Administrativas
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 327
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por los diversos órganos jurisdiccionales y unidades administrativas, se hayan realizado conforma a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Se determinaron observaciones de control interno administrativo y se realizaron sugerencias tendientes a la mejora administrativa
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: IPO AUDITORIAS INTERNAS CUARTO TRIMESTRE 2014 VHT 150115.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador :
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2015-01-20 14:24:13
Fecha de validación : 2017-08-25 09:44:20
Área o unidad administrativa responsable de la información : 0

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2014
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : ENERO A DICIEMBRE 2014
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : FONDO AUXILIAR PARA LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA
Tipo de auditoría : Financieras
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : ÚNICA
Órgano que realizó la revisión o auditoría : SEGURA Y SÁNCHEZ CONTADORES Y AUDITORES, S.C.
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : FONDO AUXILIAR PARA LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : SIN OBSERVACIONES
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: CARTA DE OBSERVACIONES Y SUGERENCIAS 2014.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador :
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: DICTAMEN 2014.pdf
Fecha de actualización : 2015-02-13 17:44:37
Fecha de validación : 2017-08-25 09:44:20
Área o unidad administrativa responsable de la información : 0

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2014
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : Del 01 de Julio al 31 de Diciembre de 2014
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoría Interna
Tipo de auditoría : Financiera
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 3013301000/028/2015
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Dirección de Auditoría
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : 3013301000/028/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : 3013301000/029/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : General.
Comprobar que los procedimientos administrativos efectuados por la Dirección de Finanzas, se hayan realizado conforme a la normatividad vigente aplicable y de acuerdo a las disposiciones administrativas que para tal efecto estableció el Consejo de la Judicatura del Estado de México, asimismo comprobar que la información financiera es acorde con los criterios generales que rigen la contabilidad gubernamental.

Específicos.
Comprobar la implementación y eficacia de los procedimientos establecidos en la Dirección de Finanzas del Poder Judicial del Estado de México.
Revisar el registro, clasificación y control de las operaciones realizadas, así como la generación de la información financiera.
Verificar el cumplimiento de la normatividad establecida en el Manual General de Organización y Manual General de Procedimientos del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Realizar un examen objetivo, sistemático y selectivo de las operaciones contables y presupuestales, mostradas y resumidas en los estados financieros.
Evaluar la gestión del presupuesto en sus diferentes etapas y comprobar la validez, razonabilidad y consistencia de su ejecución; así como el cumplimiento de la normatividad vigente en materia presupuestaria.

Rubros sujetos a revisión : Revisión de los procedimientos administrativos y de control contable para el correcto registro del ejercicio presupuestal; medir la eficiencia en la ejecución y control de los recursos presupuestales; comprobar que los ingresos presupuestales obtenidos y por obtener, y los gastos presupuestales ejercidos y los comprometidos, correspondientes al ejercicio fiscal hayan sido cuantificados y registrados con apego a la normatividad gubernamental aplicable.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.
Ley Orgánica del Poder Judicial del Estado de México.
Ley General de Contabilidad Gubernamental.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el Ejercicio Fiscal de 2014.
Código Financiero del Estado de México y Municipios.
Reglamento Interior del Tribunal Superior de Justicia del Estado de México.
Reglamento Interior del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Manual de Normas y Políticas de Gasto Público del Gobierno del Estado de México.
Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (decimotercera edición 2014).
Manual General de Organización del Consejo de la Judicatura del Estado de México.
Manual de General de Procedimientos aprobados por el Consejo de la Judicatura del Estado de México (3 de septiembre 2014).

Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Anexo de observaciones Dirección Finanzas 01 Jul -31 Dic 2014.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : 21
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: Carta de observaciones Dirección de Finanzas 01 Jul - 31 Dic 2014.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Informe de Auditoría Finanzas Jul-Dic 2014.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Se realizaron sugerencias administrativas
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : L.C. Carlos Martínez Alpízar, Subdirector de Contabilidad
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 7
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : El L.C. Carlos Martínez Alpízar, Subdirector de Contabilidad, mediante oficio 30104010000/160/2015, de fecha 09 de abril de 2015, remitió a la Dirección de Auditoría, los comentarios y documentación soporte de las observaciones determinadas, solventando 7 observaciones, quedando pendiente 14 por solventar.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 14
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice (Enlace externo): http://www.ipomex.org.mx/ipo3/templates/default/img/png/noaplica.png
Fecha de actualización : 2018-08-24 18:38:52
Fecha de validación : 2018-09-27 18:22:01
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Auditoría

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :

Nota :

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