Ayuntamiento de Jocotitlán
Fr. años 2011-2015                           Fr. 2018 y posteriores
LISTADO DE FRACCIONES
Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
del 2015
No existen registros

Registro: 001

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : FEBRERO
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : OPDAP
Tipo de auditoría : De control
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 001
Órgano que realizó la revisión o auditoría : CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : CAJA Y FONDO FIJO DE CAJA
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : SE INFRINGE LO ESTABLECIDO EN EL CAPITULO V ARTICULO VIGESIMO CUARTA, ASI COMO NUMERAL 15 DEL RUBRO DE CAJA Y FONDO FIJO DE CAJA INCISO A) DE LOS LINEAMIENTOS DE CONTROL FINANCIERO Y ADMINISTRATIVOS PARA LAS ENTIDADES FISCALIZABLES MUNICIPALES DEL ESTADO DE MEXICO.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: ACREDITAMIENTO OPDAP 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OFICIO DE SOLVENTACIÓN Y ACREDITACIÓN N° OPDAP 13/03/2015/014-A
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: OBSERVACIONES OPDAP 2015.pdf
Fecha de actualización : 2015-07-10 14:52:32
Fecha de validación : 2015-07-10 14:52:32
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Nota :

Registro: 002

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : MARZO
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : SISTEMA DIF MUNICIPAL
Tipo de auditoría : De control
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 001
Órgano que realizó la revisión o auditoría : CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : CAJA Y FONDO FIJO DE CAJA
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : SE INFRINGIO LO ESTABLECIDO EN EL TITULO SEGUNDO EN EL RUBRO DE INGRESOS Y/O EFECTIVO, NUMERAL 6 DE LOS LINEAMIENTOS DE CONTROL FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO PARA LAS ENTIDADES FISCALIZABLES MUNICIPALES DEL ESTADO DE MEXICO
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: ACREDITAMIENTO DIF 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OFICIO DE SOLVENTACION Y ACREDITAMIENTO N° SMD/TES/76/2015
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: OBSERVACIONES DIF 2015.pdf
Fecha de actualización : 2015-07-10 14:57:44
Fecha de validación : 2015-07-10 14:57:44
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Nota :

Registro: 003

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : FEBRERO
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : IMCUFIDE
Tipo de auditoría : De control
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 001
Órgano que realizó la revisión o auditoría : CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : CAJA Y FONDO FIJO DE CAJA
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : SIN OBSERVACIONES, SIN EMBARGO SE LES RECOMIENDAA LOS RESPONSABLES DE DICHOS RUBROS APEGARSE A LO ESTABLECIDO EN LOS LINEAMIENTOS DE CONTROL FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO PARA LAS ENTIDADES FISCALIZABLES MUNICIPALES DEL ESTADO DE MEXICO
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: OBSERVACIONES IMCUFIDE 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OFICIO DE ACLARACION Y ACREDITAMIENTO N° IMCUFIDEJ/TES/072/15
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: ACREDITAMIENTO IMCUFIDE 2015.pdf
Fecha de actualización : 2015-07-10 15:04:43
Fecha de validación : 2015-07-10 15:04:43
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Registro: 004

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : MARZO
Ejercicio(s) auditado(s) :
Periodo auditado :
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : TESORERIA
Tipo de auditoría : De control
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 001
Órgano que realizó la revisión o auditoría : CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión :
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada :
Objetivo(s) de la realización de la auditoría :
Rubros sujetos a revisión : CAJA Y FONDO FIJO DE CAJA
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) :
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : SE INFRINGIO LO ESTABLECIDO EN EL TITULO II DEL RUBRO DEL FONDO FIJO DE CAJA NUMERAL 11, 16, 17, 18, 19, 20, 21, Y 22 DE LOS PROPIOS LINEAMIENTOS DE CONTROL FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO PARA LAS ENTIDADES FISCALIZABLES MUNICIPALES DEL ESTADO DE MEXICO
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: OBSERVACIONES TESORERIA 2015.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador :
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados :
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas :
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : OFICIO DE SOLVENTACIÓN Y ACREDITACIÓN N° THJ/038/2015
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador :
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: ACREDITAMIENTO TESORERIA 2015.pdf
Fecha de actualización : 2015-07-10 15:11:37
Fecha de validación : 2015-07-10 15:11:37
Área o unidad administrativa responsable de la información : 0

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Nota :

Registro: 005

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : 01 Enero - 31 Diciembre 2014
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : Auditoria Externa
Tipo de auditoría : Auditoria Integral
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : OSFEM/AECF/SAF/INTEGRAL/161/15
Órgano que realizó la revisión o auditoría : Órgano Superior de Fiscalización
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : OSFEM/AECF/SAF/INTEGRAL/161/15
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : Acta de inicio de Obra
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : Comprobar que la planeación, programación, adjudicación, contratación y ejecución de las obras públicas se haya hecho conforme a la normatividad establecida y vigente, comprobar la correcta y oportuna aplicación de los recursos para las que fueron asignados, verificar si los sistemas de operación, registro, control e información, inherentes a la realización de las obras públicas funcionan adecuadamente.
Rubros sujetos a revisión : Programa anual de obras ejecutadas en el ejercicio 2014 definitivo y/o final
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México
Ley de Fiscalización Superior del Estado de México
Código Financiero del Estado de México y Municipios
Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado De México
Reglamento Interior del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México
Diario Oficial de la Federación
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): auditoria 2014.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : Catorce Observaciones solventadas
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: auditoria 2014.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : Observaciones administrativas resarcitorias
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : Feliciano Díaz Rodriguez Director de Obras Publicas de Jocotitlán, México 2013 -2015
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : Solventada al 100 %
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador :
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : cero
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: Fecha de actualización : 2018-01-27 17:59:18
Fecha de validación : 2018-01-30 14:01:20
Área o unidad administrativa responsable de la información : Dirección de Obras Publicas

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 006

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : 12/01/2015 AL 20/03/2015
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : AUDITORIA INTERNA
Tipo de auditoría : FISCALIZACIONES FINANCIERA
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : MEX/PROII-JOCOTITLAN-214-0004-2015
Órgano que realizó la revisión o auditoría : DIRECCIÓN DE CONTROL Y EVALUACIÓN C-I
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : 21013A000/A/00045/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : 21013A000/A/00045/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : COMPROBAR QUE LOS SUBSIDIOS TRANSFERIDOS POR LA FEDERACIÓN Y EL ESTADO A LAS INSTANCIAS EJECUTORAS SE HAYAN REALIZADO DE CONFORMIDAD A LA LEGISLACIÓN APLICABLE EN LA MATERIA Y QUE SE SEÑALEN EN EL MARCO DE LOS ACUERDOS DE COORDINACIÓN QUE SE SUSCRIBEN, POR LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES FEDERALES, COMO SON EL ACUERDO POR EL QUE SE EMITEN LAS REGLAS DE OPERACIÓN Y/O LINEAMIENTOS DEL PROGRAMA; ASI COMO EL REINTEGRO CORRESPONDIENTE A LAS INSTANCIAS COMPETENTES.

Rubros sujetos a revisión : ELABORAR LA CONCILIACIÓN BANCARIA A TRAVÉS DE LA INTEGRACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS ( DEPÓSITOS Y CHEQUES EXPEDIDOS ) Y LA DETERMINACIÓN DE LOS RENDIMIENTOS Y COMISIONES BANCARIAS GENERADAS EN LA CUENTA, CON LA FINALIDAD DE COMPROBAR EL REINTEGRO DE LOS INTERESES A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR LOS RECURSOS FEDERALES Y A LA CAJA GENERAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO POR LOS RECURSOS ESTATALES:
REALIZAR VERIFICACIONES FÍSICAS Y/O ACCIONES, CON LA FINALIDAD DE CONSTATAR SU AVANCE FÍSICO Y VERIFICAR QUE ESTE CORRESPONDA CON EL AVANCE FINANCIERO.
REVISAR DE MANERA SELECTIVA QUE LOS EXPEDIENTES FINALES DE LAS OBRAS Y ACCIONES, CONTENGAN LOS REQUERIMIENTOS ESTABLECIDOS DESDE SU ETAPA DE AUTORIZACIÓN HASTA SU ETAPA DE EJECUCIÓN Y CONCLUSIÓN, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE EN LA MATERIA.
REVISAR EL CALCULO Y ENTERO DE LAS RETENCIONES DE CONFORMIDAD CON LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN CADA UNA DE LAS ESTIMACIONES DE TRABAJO PRESENTADAS POR LOS CONTRATISTAS POR CONCEPTO DE SUPERVISION, CONTROL Y VIGILANCIA DE LAS OBRAS AUTORIZADAS PARA EL PROGRAMA; ASÍ COMO EL REINTEGRO CORRESPONDIENTE A LAS INSTANCIAS COMPETENTES.
REVISAR LA ELABORACION Y ENTREGA DE LAS ACTAS DE ENTREGA-RECEPCION DE LAS OBRAS E INFORMES DE RESULTADOS DE LAS ACCIONES, A LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE.
REVISAR LOS AVANCES FÍSICOS-FINANCIEROS REMITIDOS A LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE.
VERIFICAR EL EJERCICIO DE LOS RECURSOS ASIGNADOS AL PROGRAMA, ( PÓLIZAS DE EGRESOS, PÓLIZAS CHEQUE, FACTURAS DE OBRAS Y ACCIONES, ESTIMACIONES DE OBRA PUBLICA Y DE SERVICIOS; EXPEDIENTES TÉCNICOS DE LAS OBRAS Y ACCIONES.
VERIFICAR LA APROBACIÓN, CANCELACIÓN, MODIFICACIÓN, LIBERACIÓN Y DEPOSITO DE LOS RECURSOS ASIGNADOS AL PROGRAMA.
VERIFICAR LA COMPROBACION DE LOS RECURSOS ASIGNADOS AL PROGRAMA, ASÍ COMO EL REINTEGRO DE LOS AHORROS PRESUPUESTARIOS, A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN POR LOS RECURSOS FEDERALES Y A LA CAJA GENERAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO POR LOS RECURSOS ESTATALES ASIGNADOS AL PROGRAMA.
VERIFICAR QUE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL RECURSO ASIGNADO AL PROGRAMA, CUMPLA CON LOS REQUISITOS FISCALES Y ADMINISTRATIVOS, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE EN LA MATERIA.





Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : CON FUNDAMENTO EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 108, 109 Y 134 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS; 129 Y 130 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MÉXICO; Y EN LO DISPUESTO POR LA CLAUSULA PRIMERA, FRACCIÓN I Y SEXTA DEL ACUERDO DE COORDINACIÓN QUE CELEBRA EL EJECUTIVO FEDERAL Y EL EJECUTIVO DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MÉXICO, QUE TIENE POR OBJETO LA REALIZACIÓN DE UN PROGRAMA DE COORDINACIÓN ESPECIAL DENOMINADO "FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA ESTATAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PUBLICA, Y COLABORACIÓN EN MATERIA DE TRANSPARENCIA Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN" PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 5 DE DICIEMBRE DE 2001; 19 FRACCIÓN XIV Y 38 BIS, FRACCIONES IX Y XXIV DE LA LEY ORGÁNICA DE LA ADMINISTRACIÓN PUBLICA DEL ESTADO DE MÉXICO, 2, 3 FRACCIÓN IV, 42 FRACCIÓN XXXIV DE LA LEY DE RESPONSABILIDADES DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DEL ESTADO Y MUNICIPIOS; 3 FRACCIÓN IV, 16 FRACCIONES III, V, XIV Y XXVI DEL REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARIA DE LA CONTRALORIA, PUBLICADO EN EL PERIÓDICO OFICIAL GACETA DEL GOBIERNO, EL 12 DE FEBRERO DE 2008; ASIMISMO, CONFORME AL PROCESO DE AUDITORIA CONTEMPLANDO EN EL MANUAL ADMINISTRATIVO DEL PROCESO DE AUDITORIA VIGENTE DE LA SUBSECRETARIA DE CONTROL Y EVALUACIÓN.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): AUDITORIA-214.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : NO SE PRESENTARON LIMITACIONES QUE IMPIDIERAN EL OPTIMO DESARROLLO DE AUDITORIA.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: AUDITORIA-214.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AUDITORIA-214.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : FISCALIZACIONES FINANCIERAS
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : JESUS MONROY MONROY
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 0
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : NO SE DETERMINARON OBSERVACIONES.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: HJB.pdf
Fecha de actualización : 2019-05-29 14:48:34
Fecha de validación : 2019-05-30 16:25:43
Área o unidad administrativa responsable de la información : DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 007

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Octubre-Diciembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : 01/01/2014 AL 31/12/2014
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : AUDITORIA INTERNA
Tipo de auditoría : INTEGRAL
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : OSFEM/AECF/INTEGRAL/245/15
Órgano que realizó la revisión o auditoría : ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACION
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : OSFEM/AECF/INTEGRAL/245/15
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : OSFEM/AECF/INTEGRAL/245/15
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : AUDITORIA ESPECIAL DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO
Rubros sujetos a revisión : CON EL OBJETIVO DE REVISAR, FISCALIZAR EL EJERCICIO, CUSTODIA Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS PÚBLICOS Y SU APEGO A LAS DISPOSICIONES LEGALES, REGLAMENTARIAS, ADMINISTRATIVAS, PRESUPUESTALES, FINANCIERAS Y DE PLANEACION APLICABLES.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : CON FUNDAMENTO EN LOS ARTÍCULOS 16, 115, FRACCIÓN IV, CUARTO PÁRRAFO EN SU PARTE CONDUCENTE 116, FRACCIÓN II, SEXTO Y SÉPTIMO PÁRRAFOS DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS; 34, 38, 61, FRACCIONES XXXII, XXXIII, XXXIV Y XXXV Y 129, PENÚLTIMO PÁRRAFO DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MÉXICO: 94, FRACCIÓN I Y 95 DE LA LEY ORGÁNICA DEL PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MÉXICO 1,2,3,4 FRACCIÓN II 5,6,7,8, FRACCIONES I, II, V, VIII, X, XII, XVIII Y XXXIII, 10, 13, FRACCIONES I, II, IV, XIX Y XXII, 53 Y 54 DE LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE MÉXICO; 6 DEL REGLAMENTO INTERIOR DEL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE MÉXICO; 344 DEL CÓDIGO FINANCIERO DEL ESTADO DE MÉXICO Y MUNICIPIOS; 25 Y 26 DEL CÓDIGO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS DEL ESTADO DE MÉXICO DE APLICACIÓN SUPLETORIA A LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE MÉXICO.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): AUDITORIA 245.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : CABE DESTACAR QUE LAS OBSERVACIONES DETERMINADAS EN EL PERIODO REVISADO, NO LIBERAN A LOS SERVIDORES PÚBLICOS DE ESA ENTIDAD FISCALIZABLE, DE AQUELLAS QUE PUDIERAN RESULTAR DE REVISIONES POSTERIORES QUE EN EJERCICIO DE SUS FACULTADES REALICE EL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN AL MISMO PERIODO O A PERIODOS DIFERENTES.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: AUDITORIA 245.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AUDITORIA 245.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : FINANCIERO
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : JESUS MONROY MONROY
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 14
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : SER REALIZARON VARIAS OBSERVACIONES
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: HJB.pdf
Fecha de actualización : 2019-06-06 16:37:04
Fecha de validación : 2019-07-03 12:51:03
Área o unidad administrativa responsable de la información : DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 008

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Julio-Septiembre
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : 01/06/2014 AL 30/08/2014
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : AUDITORIA INTERNA
Tipo de auditoría : OBRA PUBLICA
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : MEX/RESCATE-JOCOTITLAN-214-0009-2015
Órgano que realizó la revisión o auditoría : DIRECCIÓN DE CONTROL Y EVALUACIÓN C-I
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : 21013A000/A/00072/2018
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : 21013A000/A/00072/2018
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : FISCALIZACIÓN DIRECTA A LOS RECURSOS CONVENIDOS EN AL ACUERDO DE COORDINACIÓN PARA LA DISTRIBUCIÓN Y EJERCICIO DE LOS SUBSIDIOS DEL PROGRAMA DE RESCATE DE ESPACIOS PÚBLICOS, AL H. AYUNTAMIENTO DE JOCOTITLAN, EJERCICIO 2014.
Rubros sujetos a revisión : REVISIÓN DE PROGRAMA RESCATE DE ESPACIOS PÚBLICOS, EJERCICIO 2014.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : CON FUNDAMENTO EN LOS ARTÍCULOS 14, 16, 108, 109 Y 134 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS; 129 Y 130 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MÉXICO; Y EN LO DISPUESTO POR LA CLAUSULA PRIMERA, FRACCIÓN I Y SEXTA DEL ACUERDO DE COORDINACIÓN QUE CELEBRA EL EJECUTIVO FEDERAL Y EL EJECUTIVO DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE MÉXICO, QUE TIENE POR OBJETO LA REALIZACIÓN DE UN PROGRAMA DE COORDINACIÓN ESPECIAL DENOMINADO "FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA ESTATAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PUBLICA, Y COLABORACIÓN EN MATERIA DE TRANSPARENCIA Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN" PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 5 DE DICIEMBRE DE 2001; 19 FRACCIÓN XIV Y 38 BIS, FRACCIONES IX Y XXIV DE LA LEY ORGÁNICA DE LA ADMINISTRACIÓN PUBLICA DEL ESTADO DE MÉXICO, 2, 3 FRACCIÓN IV, 42 FRACCIÓN XXXIV DE LA LEY DE RESPONSABILIDADES DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DEL ESTADO Y MUNICIPIOS; 3 FRACCIÓN IV, 16 FRACCIONES III, V, XIV Y XXVI DEL REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARIA DE LA CONTRALORIA, PUBLICADO EN EL PERIÓDICO OFICIAL GACETA DEL GOBIERNO, EL 12 DE FEBRERO DE 2008; ASIMISMO, CONFORME AL PROCESO DE AUDITORIA CONTEMPLANDO EN EL MANUAL ADMINISTRATIVO DEL PROCESO DE AUDITORIA VIGENTE DE LA SUBSECRETARIA DE CONTROL Y EVALUACIÓN.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): AUDITORIA 72.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : -EL CIERRE DE EJERCICIO NO FUE REMITIDO EN TIEMPO Y FORMA.
-INCUMPLIMIENTO A LOS REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN Y/O DOCUMENTACIÓN.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: AUDITORIA 72.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AUDITORIA 72.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : PROGRAMA RESCATE DE ESPACIOS PÚBLICOS, EJERCICIO 2
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : JESUS MONROY MONROY
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 2
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : SE REMITEN DOS CÉDULAS DE SEGUIMIENTO DE DICHAS OBSERVACIONES Y HAGO DE SU CONOCIMIENTO QUE LAS OBSERVACIONES Y SUS SEGUIMIENTOS SERÁN TURNADOS A LA DIRECCIÓN GENERAL DE RESPONSABILIDADES, PARA QUE ACTÚEN CONFORME A SUS ATRIBUCIONES, TAL COMO SE ESTABLECIÓ EN LA CÉDULA DE OBSERVACIONES CORRESPONDIENTES.
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 2
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: HJB.pdf
Fecha de actualización : 2019-06-03 14:26:59
Fecha de validación : 2019-07-03 12:51:03
Área o unidad administrativa responsable de la información : DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 009

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Abril-Junio
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : 01/04/2014 AL 30/06/2014
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : AUDITORIA INTERNA
Tipo de auditoría : OBRA PUBLICA
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : SSPP/DGI/CSOP/0100/2015
Órgano que realizó la revisión o auditoría : SUBSECRETARIA DE PLANEACION Y PRESUPUESTO
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : SSPP/DGI/CSOP/0100/2015
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : SSPP/DGI/CSOP/0100/2015
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : CON EL OBJETO DE DAR SEGUIMIENTO Y EVALUAR EL DESEMPEÑO DEL FEFOM 2014, LA SECRETARIA DE FINANZAS, A TRAVES DE LA SUBSECRETARIA DE PLANEACION Y PRESUPUESTO
Rubros sujetos a revisión : SE REALIZO LA CUANTIFICACION DE LOS CONCEPTOS CONSTRUCTIVOS SUSCEPTIBLES DE MEDICIÓN SIN QUE SE HAYAN DETECTADO INCONSISTENCIAS VOLUMETRICAS.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : FUNDAMENTO EN LOS ARTÍCULOS 18, FRACCIÓN IV, 20, FRACCIONES XI, XIII Y XVIII DE REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARIA DE FINANZAS, ASÍ COMO EN LOS ARTÍCULOS DEL 47 AL 58 Y 64 DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO DE LOS EJERCICIOS FISCALES CORRESPONDIENTES SE HA DESIGNADO PARA LA PRACTICA DE LA CITADA VERIFICACIÓN.
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): AUDITORIA 100.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : SE DETERMINARON OBSERVACIONES
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: AUDITORIA 100.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AUDITORIA 100.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : OBRA PUBLICA
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : JESUS MONROY MONROY
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 61
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : SE DETERMINARON OBSERVACIONES
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: HJB.pdf
Fecha de actualización : 2019-06-03 17:16:18
Fecha de validación : 2019-07-03 12:51:03
Área o unidad administrativa responsable de la información : DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :

Registro: 10

Ejercicio en el que inició la auditoría o revisión : 2015
Periodo trimestral en el que se dio inicio a la auditoría : Enero-Marzo
Ejercicio(s) auditado(s) : 2014
Periodo auditado : 01/01/2014 AL 31/12/2014
Rubro:Auditoría interna /Auditoría externa : AUDITORIA INTERNA
Tipo de auditoría : INTEGRAL
Número de auditoría o nomenclatura que la identifique : 14-DAFM-INTEGRAL-028-161-AR-14
Órgano que realizó la revisión o auditoría : AUDITORIA INTEGRAL OSFEM
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión : 0358
Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada : 0358
Objetivo(s) de la realización de la auditoría : APLICAR RECURSOS EN OBRAS QUE NO BENEFICIARION A LA POBLACIÓN QUE VIVE EN LA ZONAS DE ATENCIÓN PRIORITARIA, EN LOCALIDADES QUE PRESENTAN LOS DOS GRADOS DE REZAGO SOCIAL MAS ALTOS, O BIEN EN DONDE EXISTA POBLACIÓN EN POBREZA EXTREMA.
Rubros sujetos a revisión : LAS APORTACIONES FEDERALES QUE CON CARGO AL FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL RECIBAN LAS ENTIDADES, LOS MUNICIPIOS Y LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES, SE DESTINARON EXCLUSIVAMENTE AL FINANCIAMIENTO DE OBRAS, ACCIONES SOCIALES BÁSICAS Y A INVERSIONES QUE BENEFICIEN DIRECTAMENTE A POBLACIÓN EN POBREZA EXTREMA, LOCALIDADES CON ALTO O MUY ALTO NIVEL DE REZAGO SOCIAL CONFORME A LO PREVISTO EN LA LEY GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL, Y EN LAS ZONAS DE ATENCIÓN PRIORITARIA.
Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) : NA
Número de oficio o documento de notificación de resultados(hipervinculo): AUDITORIA 245 2.pdf
Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive : NO SE PRESENTARON LIMITACIONES QUE IMPIDIERAN EL OPTIMO DESARROLLO DE AUDITORIA.
Archivo de las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión: AUDITORIA 245 2.pdf
Informes finales, de revisión y/o dictamen: AUDITORIA 245 2.pdf
Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador : INTEGRAL
Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados : JESUS MONROY MONROY
El total de solventaciones y/ o aclaraciones realizadas : 1
En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador : NO SE DETERMINARON OBSERVACIONES
El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador : 0
Archivo del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF /Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente /Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice: HJB.pdf
Fecha de actualización : 2019-06-04 13:21:06
Fecha de validación : 2019-07-03 12:51:03
Área o unidad administrativa responsable de la información : DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS

Aclaración relativa a la información publicada y/o explicación por la falta de información :


Nota :
No existen registros
Resultados de auditorías realizadas
Fracción XXVIII
Ultima actualización
jueves 06 de junio de 2019 16:37, horas
FELICIANO DÍAZ RODRÍGUEZ DIRECTOR DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS


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