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001
Periodo auditado: 01/01/2015 al 31/08/2015
Rubro auditado: Contable
Tipo de auditoría: Entre otras
N&uactuemero de auditoría: 3
órgano que realizó la auditoría: Contraloría General
Nombre del auditor: L.C. Johanna Rocío Becerril Pérez
Fecha de auditoría: 26/10/2015

Rubros a auditar :

Se verificará la existencia, ocurrencia, integridad, derechos, obligaciones, presentación, revelación y control del capítulo 2000 y que sea de conformidad con las disposiciones Legales, normas y lineamientos que lo regulan.

Descripción de observaciones :

1. Los procedimientos y controles para la dotación eventual de combustible relacionados con la partida 2611 son deficientes, ya que no se cuenta con evidencia documental que permita verificar las variables tomadas en consideración para su abastecimiento, pues es otorgado a discreción del responsable de la dispersión de vales de gasolina; de igual forma no se tiene un control que refleje la cantidad física en vales ya que el “Sistema Control de Combustibles” únicamente muestra lo dispersado más no el saldo en vales con el que se cuenta.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 6.54 MB
Unidad Administrativa: CONTRALORÍA GENERAL
Fecha Actualización: 31/07/2018

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002
Periodo auditado: 01/01/2015 al 30/06/2015
Rubro auditado: De resultados
Tipo de auditoría: Entre otras
N&uactuemero de auditoría: 2
órgano que realizó la auditoría: Contraloría General
Nombre del auditor: L.A.E. Silvia Cuadros Almazán
Fecha de auditoría: 28/10/2015

Rubros a auditar :

Se evaluará el cumplimiento administrativo del Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México 2015, la alineación con los fines y objetivos institucionales, los objetivos y metas planeadas y si está generando el impacto deseado, así como la relación con el presupuesto basado en resultados y la metodología del marco lógico.

Descripción de observaciones :

1. De la revisión efectuada a la Matriz de Indicadores para Resultados establecida en el Programa Anual de Actividades del Instituto Electoral del Estado de México para el año 2015 y a la documentación proporcionada por cada una de las áreas del Instituto, se observa que los medios de verificación que la Dirección de Administración establece en dicha Matriz, no permiten medir el avance y logros de cada nivel, ya que no son consistentes al carecer de fuentes exactas de la información. 2. De la revisión efectuada a los informes mensuales de actividades correspondientes al mes de junio de Secretaría Ejecutiva, Dirección de Organización, Dirección de Capacitación y Dirección de Partidos Políticos, se observa que no existe uniformidad del criterio para determinar el porcentaje mensual como el acumulado, contraponiéndose a lo determinado y establecido por la propia Secretaría Ejecutiva en el documento denominado “Recomendaciones Generales para los Informes del Programa Anual de Actividades 2015, aprobado mediante Acuerdo IEEM/CG/14/2015”, en el numeral 5 del apartado de “Elaboración, Seguimiento y Entrega de los Informes Mensuales”. 3. Para la integración del informe mensual de actividades de la Secretaría Ejecutiva se detectó que las Subdirecciones y Coordinaciones (Subdirección de Quejas y Denuncias, Coordinación de Asesores, Coordinación Técnica, Subdirección de Seguimiento y Vinculación y Coordinación del Secretariado) no tienen uniformidad del criterio para determinar el porcentaje mensual y acumulado. Así mismo, se detectó que la Coordinación de Asesores y la Subdirección de Seguimiento y Vinculación, como la Coordinación de Asesores y la Coordinación del Secretariado reportan en su respectivo informe el avance de una misma actividad y la Subdirección de Medios de Impugnación no plasma en el informe de actividades el porcentaje mensual como el acumulado; sin que se evidencie que los informes en referencia sean validados y supervisados por parte de la Coordinación de Enlace Institucional. 4. De un total de 304 actividades que considera el Convenio General de Coordinación celebrado entre el Instituto Nacional Electoral (INE) y el Instituto Electoral del Estado de México (IEEM), se determinaron 213 actividades de responsabilidad directa o compartida con el INE, de las cuales 8 no fueron cumplidas en términos y plazos establecidos por el IEEM y 5 por el INE.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 26.85 MB
Unidad Administrativa: CONTRALORÍA GENERAL
Fecha Actualización: 31/07/2018

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003
Periodo auditado: 01/01/2014 al 31/07/2015
Rubro auditado: Operacional
Tipo de auditoría: Entre otras
N&uactuemero de auditoría: 4
órgano que realizó la auditoría: Contraloría General
Nombre del auditor: C.P. Claudia Clementina Pérez González
Fecha de auditoría: 15/12/2015

Rubros a auditar :

Se verificará que el proceso integral de las adquisiciones, se realice de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que regulen su ejercicio.

Descripción de observaciones :

1.-De la revisión a los expedientes bajo la modalidad de Compras Directas, se determinaron diversas inconsistencias. 2.- De 23 expedientes de proveedores para la expedición de su cédula se detectó que: • En 5 expedientes no se localizaron las declaraciones anuales. • En 2 expedientes no contienen el curriculum de la empresa así como la carta en papel membretado donde señala la inexistencia de dolo y mala fe. • Se detectó la existencia de dos cédulas de proveedores extendidas a la empresa Berit S.A. de C.V. ambas señalando el status de vigente.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 12.58 MB
Unidad Administrativa: CONTRALORÍA GENERAL
Fecha Actualización: 31/07/2018

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004
Periodo auditado: 01/01/2015 al 31/07/2015
Rubro auditado: Contable
Tipo de auditoría: Entre otras
N&uactuemero de auditoría: 1
órgano que realizó la auditoría: Contraloría General
Nombre del auditor: L.C. Mario Sandoval Mociño
Fecha de auditoría: 07/09/2015

Rubros a auditar :

La administración del capítulo 1000 relativo a los recursos humanos, sea de conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que regulen su ejercicio.

Descripción de observaciones :

1.- Se detectó que no se aplicaron los descuentos correspondientes a 3 servidores públicos electorales adscritos a la Dirección de Administración. 2.- Se detectaron 27 tarjetas que solo indican de manera general el nombre del servidor público electoral, fecha o periodo de la incidencia, área de adscripción etc. no obstante que el Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, establece la obligación de fundar y motivar las justificaciones por incidencias. 3.- Se realizaron pagos a servidores públicos electorales promovidos durante el periodo de la primera quincena de enero a la primera quincena de julio de 2015, sin haber emitido los nombramientos correspondientes en ese periodo. 4.- Gestionó ante diferentes instancias, la suscripción de 1,071 contratos de trabajo por tiempo determinado fuera de su vigencia, lo que incide en haber realizado pagos a personal eventual sin ser formalizada la relación laboral mediante el contrato correspondiente, emitido por la Secretaría Ejecutiva. 5.- A la fecha algunos documentos requeridos en el expediente de personal no se encuentran actualizados. 6.- No ha expedido y entregado comprobantes fiscales a los servidores públicos electorales por concepto de pago de nóminas durante el periodo auditado. 7.- Se detectó la existencia de pagos adicionales a 14 servidores públicos electorales, cargados en la partida 1341 “compensación”; los cuales rebasan las remuneraciones establecidas en los tabuladores autorizados para el ejercicio 2015 en los niveles y rangos en que fueron contratados los mismos servidores públicos electorales; sin que exista además sustento en el Reglamento Interno del Instituto Electoral del Estado de México, para otorgar dichos pagos solicitados por sus titulares. 8.- La omisión de datos del Tabulador autorizado por la Junta General en el Tabulador publicado en la información de transparencia institucional, específicamente la columna denominada “Pago Mensual Adicional”.
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones:

Archivo de observaciones:

PDF 12.93 MB
Unidad Administrativa: CONTRALORÍA GENERAL
Fecha Actualización: 31/07/2018

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Informe de resultados de auditorías del 2015
Fracción XVII