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Periodo auditado: 2013
Rubro auditado: TESORERIA DEL SMDIF
Tipo de auditoría: Financieras
N&uactuemero de auditoría: HAVG/DIF/01/2014
órgano que realizó la auditoría: CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL
Nombre del auditor: LIC. JOSÉ MIGUEL REYES JUAYEK
Fecha de auditoría: 21/02/2014

Rubros a auditar :

1. Por concepto de impuestos por erogaciones por remuneraciones al trabajo personal 2. Por cuotas de servicios de salud al ISSEMYM 3. Por concepto de ISR

Descripción de observaciones :

1. Se observa buen cumplimiento en el pago de obligaciones fiscales y cuotas de salud 2. Se presume solvencia para el pago de pasivos a proveedores y para el cumplimiento del pago de nómina 3. Se detectó una cuenta en la Institución BANORTE, que contempla la nómina de sólo cuatro servidores públicos, sin aparente justificación, la cual en los meses de noviembre y diciembre del año 2013, no cuenta con el saldo mínimo requerido de $6,000.00 (seis mil pesos 00/100 M.N.) más IVA por cada uno de los meses 4. Se ha identificado un aumento en el pago de impuestos en los últimos meses del año, debido a que la entidad fiscalizable, no se encuentra adherida al convenio de condonación 2008 con el Servicio de Administración Tributaria 5. Se observa un incremento discrecional en la gratificación del C. Tesorero, sin que se pueda determinar presunta irregularidad por el momento, en virtud de que se desconocen los acuerdos a los que se llegó con este servidor público
Acreditación del cumplimiento de observaciones y sanciones: No se acredita cumplimento

Archivo de observaciones:

PDF 974.38 KB
Unidad Administrativa:
Fecha Actualización: 04/09/2015

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Informe de resultados de auditorías del 2014
Fracción XVII